- 单选题 全国中小企业股份转让系统挂牌在依法设立且存续满两年要求中,说法错误的是()。
- A 、依法设立,是指公司依据《公司法》等法律、法规及规章的规定向公司登记机关申请登记,并已取得《企业法人营业执照》
- B 、公司股东的出资合法、合规,出资方式及比例应符合《公司法》相关规定
- C 、存续两年是指存续两个完整的会计年度
- D 、公司注册资本可以不用缴足,待后期补上
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【正确答案:D】
全国中小企业股份转让系统挂牌的基本要求之一依法设立且存续满两年的具体情况:
(一)依法设立,是指公司依据《公司法》等法律、法规及规章的规定向公司登记机关申请登记,并已取得《企业法人营业执照》。
1.公司设立的主体、程序合法、合规。
(1)国有企业需提供相应的国有资产监督管理机构或国务院、地方政府授权的其他部门、机构关于国有股权设置的批复文件。
(2)外商投资企业须提供商务主管部门出具的设立批复文件。
(3)《公司法》修改(2006年1月1日)前设立的股份公司,须取得国务院授权部门或者省级人民政府的批准文件。
2.公司股东的出资合法、合规,出资方式及比例应符合《公司法》相关规定。
(1)以实物、知识产权、土地使用权等非货币财产出资的,应当评估作价,核实财产,明确权属,财产权转移手续办理完毕。
(2)以国有资产出资的,应遵守有关国有资产评估的规定。
(3)公司注册资本缴足,不存在出资不实情形。
(二)存续两年是指存续两个完整的会计年度。
(三)有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的,存续时间可以从有限责任公司成立之日起计算。整体变更不应改变历史成本计价原则,不应根据资产评估结果进行账务调整,应以改制基准日经审计的净资产额为依据折合为股份有限公司股本。申报财务报表最近一期截止日不得早于改制基准
- 1 【单选题】 全国中小企业股份转让系统挂牌的基本标准有哪些()。 Ⅰ. 依法设立且存续满两年 Ⅱ. 业务明确,具有持续经营能力 Ⅲ. 公司治理机制健全,合法规范经营 Ⅳ. 股权明晰,股票发行和转让行为合法合规 Ⅴ. 主办券商推荐并持续督导
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- B 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
- C 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- D 、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- 2 【单选题】全国中小企业股份转让系统挂牌中,以下哪一项不属于关于公司股东的出资合法、合规,出资方式及比例应符合《公司法》的相关规定()。
- A 、以实物、知识产权、土地使用权等非货币财产出资的,应当评估作价,核实财产,明确权属,财产权转移手续办理完毕
- B 、以国有资产出资的,应遵守有关国有资产评估的规定
- C 、公司注册资本缴足,不存在出资不实情形
- D 、公司注册资本以认缴出资为准
- 3 【单选题】全国中小企业股份转让系统挂牌在业务明确,具有持续经营能力要求中,说法错误的是()。
- A 、业务明确,是指公司能够明确、具体地阐述其经营的业务、产品或服务、用途及其商业模式等信息
- B 、公司只能经营一种业务,每种业务应具有相应的关键资源要素,该要素组成应具有投入、处理和产出能力,能够与商业合同、收入或成本费用等相匹配
- C 、持续经营能力,是指公司基于报告期内的生产经营状况,在可预见的将来,有能力按照既定目标持续经营下去
- D 、公司不存在依据《公司法》第一百八十一条规定解散的情形,或法院依法受理重整、和解或者破产申请
- 4 【单选题】 全国中小企业股份转让系统挂牌在公司治理机制健全,合法规范经营要求中,说法错误的是()。
- A 、公司治理机制健全,是指公司按规定建立股东大会、董事会、监事会和高级管理层(以下简称“三会一层”)组成的公司治理架构,制定相应的公司治理制度,并能证明有效运行,保护股东权益
- B 、合法合规经营,是指公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员须依法开展经营活动,经营行为合法、合规,不存在重大违法违规行为
- C 、公司报告期内不应存在股东包括控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金、资产或其他资源的情形。如有,应在申请挂牌前予以归还或规范
- D 、公司可以不设独立财务部门进行独立的财务会计核算
- 5 【单选题】 全国中小企业股份转让系统挂牌在股权明晰,股票发行和转让行为合法合规要求中,说法错误的是()。
- A 、 股权明晰,是指公司的股权结构清晰,权属分明,真实确定,合法合规,股东特别是控股股东、实际控制人及其关联股东或实际支配的股东持有公司的股份不存在权属争议或潜在纠纷
- B 、股票发行和转让合法合规,是指公司的股票发行和转让依法履行必要内部决议、外部审批(如有)程序,股票转让须符合本指引的规定
- C 、在区域股权市场及其他交易市场进行权益转让的公司,申请股票在全国股份转让系统挂牌前的发行和转让等行为应合法合规
- D 、公司的控股子公司或纳入合并报表的其他企业的发行和转让行为需符合本指引的规定
- 6 【单选题】全国中小企业股份转让系统挂牌股票的转让方式()。Ⅰ.做市商转让Ⅱ.协议转让Ⅲ.竞价转让
- A 、Ⅱ、Ⅲ
- B 、Ⅰ、Ⅲ
- C 、Ⅰ、Ⅱ
- D 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- 7 【单选题】全国中小企业股份转让系统挂牌股票的转让方式()。
- A 、做市转让和协议转让
- B 、大宗交易
- C 、竞价转让
- D 、转让
- 8 【单选题】 全国中小企业股份转让系统挂牌股票的转让方式()。 I.做市商转让 II.协议转让 III.竞价转让
- A 、II、III
- B 、I、III
- C 、I、II
- D 、I、II、III
- 9 【单选题】全国中小企业股份转让系统挂牌股票的转让方式()。
- A 、做市转让和协议转让
- B 、大宗交易
- C 、竞价转让
- D 、转让
- 10 【单选题】全国中小企业股份转让系统挂牌股票的转让方式()。
- A 、做市转让和协议转让
- B 、大宗交易
- C 、竞价转让
- D 、转让
- ( )是基金公司管理基金投资的最高决策机构。
- 合规人员应当熟悉业务制度,了解基金管理人各种业务的运作流程,并准确理解和把握法律法规的规定和变动趋势。这属于合规管理的( )。
- 以下关于份额拆分和收益权拆分说法正确的是( )。
- 当前我国已经成为全球第()大股权投资市场。
- ()是既注重资本增值又注重当期收入的一类基金。
- 某基金销售机构只在投资者首次开户时对风险承受能力评价一次,且长期使用评价结果。该基金销售机构违反了基金销售合规性的()。
- 清算价值法是假设企业破产和公司清算时,将企业拆分为可出售的几个业务或资产分包,并分别结算这些业务或资产包的(),加总后作为企业估值的参考标准。
- 下列关于外币股权投资基金的说法错误的是()。
- 某投资者赎回上市开放式基金一万份基金单位,持有时间为1年半,对应的赎回费率为0.5%。假设赎回当日基金单位净值为1.0250元,则其可得净赎回金额为()。
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