- 案例分析题
题干:嘉业股份有限公司于2008年6月在上海证券交易所上市,截至2013年12月31日,股本总额8亿元,净资产6亿元。2014年3月5日,公司董事会对以下几种融资方案进行讨论:(1)发行优先股方案。具体内容如下:a.公开发行优先股3亿股,筹资4亿元;b.股息率暂定为6%,以后每年根据市场情况确定股息率;C.若每年有可分配税后利润的情况下,必须按约定的股息率向优先股股东分配股息;d.未向优先股股东足额派发股息的差额部分不予累积;e.优先股分配股息后,还可以同普通股股东一起参加剩余利润分配。(2)定向增发方案。具体内容如下:非公开发行普通股2亿元,以某证券投资基金管理的3只基金、7名自然人和一家境外战略投资者为发行对象(境外战略投资者将在发行结束后报国务院相关部门备案),境外战略投资者在发行结束之日起12个月不得转让。(3)公司债券发行方案。具体内容如下:公开发行公司债券3亿元,期限为5年,利率为5%。董事会对三种方案进行讨论后,认为定向增发方案和公司债券发行方案有不符合规定的地方,且不符合公司的实际情况,所以决定采取优先股发行方案,但对优先股发行方案中部分不符合规定的地方进行了修改,股东大会通过后,经中国证监会核准发行。2014年8月25日,A公司发布公告,称其已经持有嘉业股份有限公司5%的股份,并拟继续增持。2014年9月10日,A公司再次发布公告称其又增持了嘉业股份有限公司5%的股份,但由于股价持续走高,未来12个月不再增持。经查,8月25日,A公司持有5%的普通股;9月10日A公司持有7%的普通股和3%的优先股。要求:根据上述内容,分别回答下列问题:
题目:在定向增发方案中,发行对象的数量是否符合规定?并说明理由。
![](/pcHtml/static/appDown/images/app_down_erm.png)
扫码下载亿题库
精准题库快速提分
![](/pcHtml/static/tiku/images/huizhang.png)
发行对象的数量符合规定。根据规定,非公开发行股票的发行对象不得超过10名,其中证券投资基金管理公司以其管理的2只以上的基金认购的,视为1个发行对象。在本题中,发行对象为9名,未超过10名的人数限制。
![](/pcHtml/static/tiku/images/xin.png)
- 1 【单选题】某上市公司拟向特定对象非公开发行股份,已知定价基准日前20个交易日公司股票均价为20元/股。该公司拟定的下列发行价格中,不符合规定的是( )。
- A 、15元/股
- B 、18元/股
- C 、20元/股
- D 、22元/股
- 2 【单选题】某上市公司拟向特定对象非公开发行股票。根据证券法律制度的规定,下列表述中,正确的是( )。
- A 、发行价格不得低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%
- B 、控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份,12个月内不得转让
- C 、发行对象不得超过20人
- D 、发行对象均属于原前10名股东的,可以由上市公司自行销售
- 3 【案例分析题】定向增发中,发行对象数量是否符合规定?并说明理由。
- 4 【案例分析题】在定向增发方案中,发行对象的数量是否符合规定?并说明理由。
- 5 【案例分析题】在定向增发方案中,引入境外战略投资者的审批程序和认购股份后限定转让的时间是否符合规定?并分别说明理由。
- 6 【案例分析题】在定向增发方案中,引入境外战略投资者的审批程序和认购股份后限定转让的时间是否符合规定?并分别说明理由。
- 7 【综合题(主观)】在定向增发方案中,发行对象的数量是否符合规定?并说明理由。
- 8 【综合题(主观)】在定向增发方案中,引入境外战略投资者的审批程序和认购股份后限定转让的时间是否符合规定?并分别说明理由。
- 9 【综合题(主观)】在定向增发方案中,发行对象的数量是否符合法律规定?并说明理由。
- 10 【综合题(主观)】在定向增发方案中,引入境外战略投资者的审批程序和认购股份后限制转让的时间是否符合相关规定?并分别说明理由。
热门试题换一换
- 根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定,下列有关金融资产会计处理表述正确的是()。
- 2009年10月15日,A公司与B公司签订了一份加工承揽合同。该合同约定:由B公司为A公司制作铝合金门窗1万件,原材料由A公司提供,加工承揽报酬总额为150万元,违约金为报酬总额的10%;A公司应在2009年11月5日前向B公司交付60%的原材料,B公司应在2010年3月1日前完成6000件门窗的加工制作并交货;A公司应在2010年3月5日前交付其余40%的原材料,B公司应在2010年5月20日前完成其余门窗的加工制作并交货。A公司应在收到B公司交付门窗后3日内付清相应款项。为确保A公司履行付款义务,B公司要求其提供担保,适值D公司委托A公司购买办公用房,D公司为此向A公司提供了盖有D公司公章及法定代表人签字的空白委托书和D公司的合同专用章。A公司遂利用上述空白委托书和合同专用章,将D公司列为该项加工承揽合同的连带保证人,与B公司签订了保证合同。2009年11月1日,A公司向B公司交付60%的原材料,B公司按约加工制作门窗。2010年2月28日,B公司将制作完成的6000件门窗交付A公司,A公司按报酬总额的60%予以结算。2010年3月1日,B公司发生重组,加工型材的生产部门分立为C公司。3月5日,A公司既未按加工承揽合同的约定向B公司交付40%的原材料,也未向C公司交付。3月15日,C公司要求A公司继续履行其与B公司签订的加工承揽合同,A公司表示无法继续履行并要求解除合同。C公司遂在数日后向人民法院提起诉讼,要求判令A公司支付违约金并继续履行加工承揽合同,同时要求D公司承担连带责任。经查明:A公司与B公司签订的加工承揽合同仅有B公司及其法定代表人的签章,而无A公司的签章。要求:根据上述资料,回答下列问题。(1)A公司与B公司签订的加工承揽合同是否成立?并说明理由。(2)C公司可否向A公司主张加工承揽合同的权利?并说明理由。(3)C公司要求判令A公司支付违约金并继续履行加工承揽合同的主张能否获得支持?并说明理由。(4)D公司应否承担保证责任?并说明理由。
- 审计委员会是董事会下辖的委员会,全部由独立、非行政董事组成,他们至少拥有相关的()。
- 某上市公司发生的下列情形中,国务院证券监督管理机构可以决定暂停其股票上市的有( )。
- A公司的职能部门与B公司订立保证合同为B公司提供担保,但是B公司并不知道与其签订保证合同的是A公司的职能部门,后因纠纷诉至人民法院,法院判决该保证合同无效,导致B公司发生了损失,根据规定,下列选项中正确的是( )。
- 下列各项中,税务行政复议是税务行政诉讼必经前置程序的有( )。
- 根据上述资料,分别分析、判断甲公司的会计处理是否正确,并简要说明理由,如不正确,说明正确的会计处理。
- 根据调查报告显示的信息,你认为在方便面市场竞争适宜采用何种基本竞争战略?为什么?
- 使用改进的杜邦分析体系,计算影响甲公司2017年、2018年权益净利率高低的三个驱动因素,定性分析甲公司2018年的经营管理业绩和理财业绩是否得到提高。
![](/pcHtml/static/tiku/images/ytk_icon.png)
亿题库—让考试变得更简单
已有600万用户下载
![](/pcHtml/static/appDown/images/app_down_erm.png)