- 多选题虚假陈述行为中,如果被告举证证明原告具有一定情形的,人民法院应当认定虚假陈述与损害结果之间不存在因果关系,下列关于该情形的表述,正确的有()。
- A 、投资者在虚假陈述揭露日或者更正日及以后进行的投资
- B 、投资者属于恶意投资、操纵证券价格的
- C 、投资者在虚假陈述揭露日或者更正日之前已经卖出证券
- D 、投资者损失或者部分损失是由证券市场系统风险等其他因素所导致

扫码下载亿题库
精准题库快速提分

【正确答案:A,B,C,D】
本题考核虚假陈述行为的认定。根据规定,如果被告举证证明原告具有以下情形的,人民法院应当认定虚假陈述与损害结果之间不存在因果关系:
(1)在虚假陈述揭露日或者更正日之前已经卖出证券;
(2)在虚假陈述揭露日或者更正日及以后进行的投资;
(3)明知虚假陈述存在而进行的投资;
(4)损失或者部分损失是由证券市场系统风险等其他因素所导致;
(5)属于恶意投资、操纵证券价格的。

- 1 【单选题】上市公司的行为被认定为虚假陈述行为后,某投资人在基准日之后卖出持有证券的,其投资差额损失的计算方式为()。
- A 、持有证券数量×(买人证券平均价格一基准日该股票的收盘价格)
- B 、持有证券数量×(买入证券平均价格一揭露日该股票的收盘价格)
- C 、持有证券数量×(买入证券平均价格一虚假陈述揭露日或者更正日起至基准日期间,每个交易日收盘价的平均价格)
- D 、持有证券数量×(买入证券平均价格-第一次买人证券的日期至基准日期间,每个交易日收盘价的平均价格)
- 2 【单选题】上市公司的行为被认定为虚假陈述行为后,某投资人在基准日之后卖出持有证券的,其投资差额损失的计算方式为( )。
- A 、持有证券数量×(买入证券平均价格—基准日该股票的收盘价格)
- B 、持有证券数量×(买入证券平均价格—揭露日该股票的收盘价格)
- C 、持有证券数量×(买入证券平均价格—虚假陈述揭露日或者更正日起至基准日期间,每个交易日收盘价的平均价格)
- D 、持有证券数量×(买入证券平均价格—第一次买入证券的日期至基准日期间,每个交易日收盘价的平均价格)
- 3 【单选题】虚假陈述行为损失认定中的资金利息,是指( )。
- A 、自买入至卖出证券日或者基准日的银行同期贷款利率计算的利息
- B 、自买入至卖出证券日或者基准日的银行上年平均贷款利率计算的利息
- C 、自买入至卖出证券日或者基准日的银行同期活期存款利率计算的利息
- D 、自卖出证券日至基准日的银行同期活期存款利率计算的利息
- 4 【多选题】下列关于虚假陈述行为的规则与免责事由的说法中,正确的是( )。
- A 、专业中介服务机构及其直接责任人违反《证券法》的规定虚假陈述,给投资人造成损失的,就其负有责任的部分承担赔偿责任。但有证据证明无过错的,应予免责
- B 、发起人、发行人或者上市公司对其虚假陈述给投资人造成的损失承担民事赔偿责任。
- C 、证券承销商、证券上市推荐人对虚假陈述给投资人造成的损失承担赔偿责任。但有证据证明无过错的,应予免责
- D 、实际控制人操纵发行人或者上市公司违反证券法律规定,以发行人或者上市公司名义虚假陈述并给投资人造成损失的,必须由上市公司承担赔偿责任
- 5 【单选题】上市公司的行为被认定为虚假陈述行为后,某投资人在基准日之后卖出持有证券的,其投资差额损失的计算方式是()。
- A 、持有证券数量×(买入证券平均价格一基准日该股票的收盘价格)
- B 、持有证券数量×(买入证券平均价格一揭露日该股票的收盘价格)
- C 、持有证券数量×(买入证券平均价格一虚假陈述揭露日或者更正日起至基准日期间,每个交易日收盘价的平均价格)
- D 、持有证券数量×(买入证券平均价格一第一次买入证券的日期至基准日期间,每个交易日收盘价的平均价格)
- 6 【多选题】 虚假陈述行为的损失认定中,虚假陈述行为导致证券被停止发行的,投资人实际损失包括( )。
- A 、全部交易的佣金
- B 、投资差额损失
- C 、投资差额损失的印花税
- D 、全部交易的印花税
- 7 【多选题】 虚假陈述行为的损失认定中,虚假陈述行为导致证券被停止发行的,投资人实际损失包括( )。
- A 、全部交易的佣金
- B 、投资差额损失
- C 、投资差额损失的印花税
- D 、全部交易的印花税
- 8 【多选题】虚假陈述行为的损失认定中,虚假陈述行为导致证券被停止发行的,投资人实际损失包括( )。
- A 、全部交易的佣金
- B 、投资差额损失
- C 、投资差额损失的印花税
- D 、投资人持股期间基于股东身份取得的收益可以冲减赔偿金额
- 9 【单选题】上市公司的行为被认定为虚假陈述行为后,某投资人在基准日之后卖出持有证券的,其投资差额损失的计算方式为( )。
- A 、持有证券数量×(买入证券平均价格一基准日该股票的收盘价格)
- B 、持有证券数量×(买人证券平均价格一揭露日该股票的收盘价格)
- C 、持有证券数量×(买人证券平均价格一虚假陈述揭露日或者更正日起至基准日期间,每个交易日收盘价的平均价格)
- D 、持有证券数量×(买人证券平均价格一第一次买人证券的日期至基准日期间,每个交易日收盘价的平均价格)
- 10 【多选题】虚假陈述行为的损失认定中,虚假陈述行为导致证券被停止发行的,投资人实际损失包括( )。
- A 、投资差额损失
- B 、全部交易的佣金
- C 、全部交易的印花税
- D 、投资差额损失的印花税
热门试题换一换
- 某期权交易所2012年3月1日对A公司的期权报价如下: 股票当前市价为52元,预测一年后股票市价变动情况如下表所示: 要求: (1)若甲投资人购入1股A公司的股票,购人时价格52元;同时购入该股票的1份看跌期权,判断该甲投资人采取的是哪种投资策略,并确定该投资人的预期投资组合收益为多少? (2)若乙投资人购入1股A公司的股票,购入时价格52元;同时出售该股票的1份看涨期权,判断该乙投资人采取的是哪种投资策略,并确定该投资人的预期投资组合收益为多少? (3)若丙投资人同时购入1份A公司的股票的看涨期权和1份看跌期权,判断该投资人采取的是哪种投资策略,并确定该投资人的预期投资组合收益为多少? (4)若丁投资人同时出售1份A公司的股票的看涨期权和1份看跌期权,判断该投资人采取的是哪种投资策略,并确定该投资人的预期投资组合收益为多少?
- 在单价大于单位变动成本时,关于敏感系数下列说法中正确的有( )。
- 浙江吉利控股集团有限公司收购享有“世界上最安全汽车”美誉的瑞典豪华品牌沃尔沃轿车。堪称“蛇吞象”故事的现代版。由此,人们自然会想起2004年联想集团收购IBM个人电脑事业部,它们之间不乏相同点。回顾收购后5年多走过的历程,在肯定收购取得了初步成功的同时,联想集团董事长柳传志并不讳言联想曾经走过的弯路,包括:对境外并购交易中文化融合的难度,估计多高都不算过分,并由此发出感叹:“文化磨合决定收购的成败!”当初评估收购风险时,柳传志认为主要存在于四个方面:市场流失、员工流失、文化磨合和业务整合。其中,文化磨合是他最为担心的。收购后维持上至最高管理层、下至销售人员不变,只是迈出文化磨合的第一步。在收购后的日常管理中,两国复杂的国情和两个企业各具特色的企业文化,还是给联想集团带来了种种不和谐的尴尬。由此可见,我国企业在进行企业并购尤其是境外并购过程中,应当重视并购相关风险,尤其应防止忽视企业间文化差异和理念冲突,确保并购重组成功。要求:简要分析如何解决并购重组中的文化整合。
- 甲企业与乙企业订立一份买卖合同,双方约定由甲企业向乙企业提供一批生产用原材料,总货款为50万元,货到付款,甲企业最迟于6月底之前发货。5月份,甲企业在报纸上得知乙企业为逃避债务,私自转移财产,被法院依法查封并扣押财产的消息,为此,甲企业在通知乙企业后,未向乙企业按时供货,甲企业的行为属于( )。
- 如果被审计单位是上市公司,注册会计师应当就以下( )与独立性相关的情况与治理层直接沟通。
- 下列关于资本成本比较法确定最优资本结构表述正确的有( )。
- 计算资料(6)中的研发费用应调整的应纳税所得额。
- 根据外汇管理法律制度的规定,我国对企业和个人经常项目下用汇的管理,主要体现为( )。

亿题库—让考试变得更简单
已有600万用户下载
