- 多选题根据规定，上市公司不得发行公司债券的情形有( )。
- A 、前一次公开发行的公司债券尚未募足
- B 、违反规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途
- C 、最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载
- D 、最近24个月披露的申请文件有重大遗漏
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参考答案【正确答案：A,B,C】
本题考核点是公司债券发行。本次发行“申请文件”存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，不得发行公司债券。
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- A 、发行对象不得超过200人
- B 、发行价格不得低于市场交易价格
- C 、控股股东认购的股份12个月内不得转让
- D 、非控股股东认购的股份在12个月内不得转让
- 2 【多选题】根据有关规定，公司债券上市交易后，公司发生的下列情形中，应当由证券交易所可以决定暂停公司债券上市交易的有()。
- A 、公司有重大违法行为
- B 、公司最近2年连续亏损
- C 、公司债券所募集资金不按照审批机关批准的用途使用
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- C 、自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承销期满后6个月内
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- 4 【多选题】根据上市公司证券发行的有关规定,下列关于上市公司非公开发行股票的表述中,正确的有()。
- A 、发行对象不得超过200人
- B 、发行价格不得低于市场交易价格
- C 、控股股东认购的股份36个月内不得转让
- D 、非控股股东认购的股份在12个月内不得转让
- 5 【单选题】根据证券法律制度的规定,为上市公司发行新股出具审计报告的注册会计师在法定期间内,不得买卖该上市公司的股票。该法定期间为()。
- A 、自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内
- B 、上市公司股票承销期内和期满后6个月内
- C 、自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承销期满后6个月内
- D 、自接受上市公司委托之日起至出具审计报告后6个月内
- 6 【多选题】根据有关规定,公司债券上市交易后,公司发生的下列情形中,应当由证券交易所可以决定暂停公司债券上市交易的有()。
- A 、公司有重大违法行为
- B 、公司最近2年连续亏损
- C 、公司债券所募集资金不按照审批机关批准的用途使用
- D 、公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件
- 7 【多选题】根据证券法律制度的规定,上市公司发行可转换公司债券后,下列情形中,应当召开债券持有人会议的有()。
- A 、变更募集说明书的约定
- B 、发行人不能按期支付本息
- C 、上市公司减资、合并、分立、解散或者申请破产
- D 、保证人发生重大变化
- 8 【多选题】根据证券法律制度的规定,上市公司发行的公司债券上市交易后,下列情形中,证券交易所可以决定暂停公司债券上市交易的有()。
- A 、公司有重大违法行为
- B 、公司最近2年连续亏损
- C 、公司债券所募集资金不按照审批机关核准的用途使用
- D 、上市公司当年亏损导致净资产降至人民币4000万元
- 9 【单选题】根据有关规定，公司债券上市交易后，公司发生的下列情形中，证券交易所不能暂停公司债券上市交易的是（ ）。
- A 、公司有重大违法行为
- B 、公司最近两年连续亏损
- C 、公司债券所募集资金不按照审批机关批准的用途使用
- D 、公司发行债券当年亏损导致净资产降至人民币15000万元
- 10 【单选题】某上市公司拟发行公司债券。根据证券法律制度的有关规定，下列各项中，表述不正确的是（ ）。
- A 、发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行
- B 、 自中国证监会核准发行之日起，公司应在6个月内完成首期发行，剩余数量应当24个月内发行完毕
- C 、 首期发行数量应当不少于总发行数量的40%，剩余各期发行的数量由公司自行确定
- D 、 超过核准文件限定的时效未发行的，须重新经中国证监会核准后方可发行
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