- 多选题对于偶发性的关联交易,应该披露的内容包括( )。
- A 、关联交易方名称
- B 、交易内容
- C 、交易价格的确定方法
- D 、交易金额
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【正确答案:A,B,C,D】
考察同业竞争与关联交易的信息披露。对于偶发性的关联交易,应该披露的内容包括:关联交易方名称、交易时间、交易内容、交易金额、交易价格的确定方法、资金的结算情况、交易产生的利润及对发行人当期经营成果的影响、交易对公司主营业务的影响等。
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- 1 【单选题】发行人应披露交易金额在( )或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。
- A 、100万元以上
- B 、200万元以上
- C 、300万元以上
- D 、500万元以上
- 2 【多选题】对发行人关联方信息的披露,主要包括( )。
- A 、控股子公司、参股子公司的简要情况
- B 、发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况
- C 、公司控制权的归属、公司的股权及控制结构
- D 、发行人的改制重组情况
- 3 【判断题】发行人应披露交易金额在1000万元以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。
- A 、正确
- B 、错误
- 4 【单选题】招股说明书应披露()对关联交易履行的审议程序是否合法及交易价格是否公允的意见。
- A 、控股股东
- B 、主承销商
- C 、独立董事
- D 、发行人
- 5 【判断题】对于偶发性关联交易,应披露关联交易产生利润及对发行人当期经营成果的影响以及交易对公司主营业务的影响等。
- A 、正确
- B 、错误
- 6 【多选题】经常性关联交易的披露内容包括( )。
- A 、交易方名称、交易内容、交易金额、交易价格的确定方法
- B 、关联交易占当期营业收入或营业成本的比重
- C 、发行人消除或减少此类关联交易的措施
- D 、关联交易占当期同类型交易的比重
- 7 【判断题】发行人招股说明书中应披露交易金额在500万元以上的合同内容。
- A 、正确
- B 、错误
- 8 【判断题】证券交易所应当对上市公司及相关信息披露义务人披露信息进行监督,督促其依法及时、准确地披露信息。
- A 、正确
- B 、错误
- 9 【组合型选择题】关于区域性股权交易市场的信息披露制度,下列说法中正确的有()。 Ⅰ.区域性股权交易市场应当要求挂牌公司作为信息披露的第一责任人 Ⅱ.挂牌公司披露的信息包括定期信息和临时信息 Ⅲ.所有定期信息中的财务报告均需经会计师事务所审计 Ⅳ.挂牌公司的董事、监事、高级管理人员应当承诺保证披露信息内容真实、准确、充分、完整
- A 、Ⅱ、Ⅳ
- B 、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- C 、Ⅰ、Ⅱ
- D 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- 10 【组合型选择题】关于区域性股权交易市场的信息披露制度,下列说法中正确的有()。 Ⅰ.区域性股权交易市场应当要求挂牌公司作为信息披露的第一责任人 Ⅱ.挂牌公司披露的信息包括定期信息和临时信息 Ⅲ.所有定期信息中的财务报告均需经会计师事务所审计 Ⅳ.挂牌公司的董事、监事、高级管理人员应当承诺保证披露信息内容真实、准确、充分、完整
- A 、Ⅱ、Ⅳ
- B 、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- C 、Ⅰ、Ⅱ
- D 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
热门试题换一换
- 按照我国现行制度规定,在证券交易所的交易期间,如因( )而导致部分或全部交易不能进行的,证券交易所可以决定临时停市或技术性停牌。
- 2007年8月,国家外汇管理局批复同意()进行境内个人直接投资境外证券市场的试点。
- 下列属于长期金融工具的是( )。
- 会员大会作为证券交易所的最高权力机构,行使的职权有()。Ⅰ.制定和修改证券交易所章程 Ⅱ.选举和罢免会员理事、会员监事Ⅲ.审议和通过理事会、监事会和总经理的工作报告 Ⅳ.审议和通过证券交易所的财务预算、决算报告
- 对资产管理业务实施监管遵循以下原则()。I.机构监管与功能监管相结合,按照产品类型而不是构类型实施功能监管,同一类型的资产管理产品适用同一监管标准,减少监管真空和套利II.实行穿透式监管,对于多层嵌套资产管理产品,向上识别产品的最终投资者,向下识别产品的底层资产(公募证券投资基金除外)III.强化宏观审慎管理,建立资产管理业务的宏观审慎政策框架,完善政策工具,从宏观、逆周期、跨市场的角度加强监测、评估和调节IV.实现实时监管,对资产管理产品的发行销售、投资、兑付等各环节进行全面动态监管,建立综合统计制度
- 按照《证券法》的规定,关于违规披露、不披露重要信息行政责任的具体承担方式理解错误的有()。
- 下列对证券业从业人员执业行为准则的描述中,正确的是()。 Ⅰ.从业人员在执业过程中应当维护客户和其他相关方的合法利益,诚实守信,勤勉尽责,维护行业声誉 Ⅱ.从业人员应依照相应的业务规范和执业标准为客户提供专业服务,了解客户需求、财务状况及风险承受能力,为客户推荐合适的产品或服务,尽量回避讨论所推荐产品或服务存在的相关风险 Ⅲ.从业人员应具备从事相关业务活动所需的专业知识和技能,取得相应的从业资格 Ⅳ.从业人员应保守国家秘密、所在机构的商业秘密、客户的商业秘密及个人隐私
- 证券公司()负责审核批准公司的流动性风险偏好、政策。
- 下列有关封闭式基金交易价格的说法,正确的有()。Ⅰ.并不必然反映基金份额净资产值Ⅱ.受市场供求关系影响Ⅲ.完全取决于基金份额资产净值Ⅳ.会出现溢价或折价现象
- 证券发行、交易活动的当事人具有平等的法律地位,应遵守()的原则。Ⅰ.自愿Ⅱ.有偿Ⅲ.无偿Ⅳ.诚实信用
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