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2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题,分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道,附答案解析,供您考前自测提升!
1、以下可以申请豁免要约收购的情形有()。【多选题】
A.原来的控股股东甲把股权协议转让给乙,乙成为控股股东,持股比例为28%。乙无需向证监会提出免于发出要约收购的申请
B.地方国资委控股的国有企业持有上市公司60%的股权,由于产业整合将其中40%无偿划拨给央企,可以不发出要约收购
C.某地方国资控制的国有企业甲将其持有的上市公司56%股权协议转让给另一地方国资控制的国有企业,两个国资企业分属不同省份国资委控制,无需履行要约收购
D.因上市公司减资导致某股东的股权比例由不足30%变成31%,无需履行要约收购
正确答案:B、D
答案解析:选项BD正确:根据《上市公司收购管理办法》相关规定,乙通过协议收购取得控股权,虽然持股比例不到30%,但实质上已构成了上市公司收购,因此应向证监会提出豁免要约收购的申请(A项不符合题意)。C项不属于豁免要约收购的范畴。
2、根据《非公开发行公司债券项目承接负面淸单指引》,下列发行人,承销机构不得承接的有( )。【多选题】
A.地方融资平台公司
B.房地产公司
C.典当行
D.担保公司
正确答案:A、C
答案解析:根据《非公开发行公司债券项目承接负面清单指引》,承销机构不得承接地方融资平台公司、典当行。
3、根据《上市公司非公开发行股票实施细则》《上海证券交易所科创板股票发行与承销业务指引》和《上海证券交易所创板股票发行与承销实施办法》,下列机构中,必须使用自有资金参与公司股票发行的有()。【多选题】
A.信托公司参与上市公司非公开发行股票
B.保险公司参与上市公司非公开发行股票
C.证券投资基金参与科创板公司首次公开发行战略配售股票
D.保荐机构相关子公司跟投科创板公司首次公开发行股票
正确答案:A、D
答案解析:信托公司作为发行对象,只能以自有资金认购。战略投资者参与股票配售,应当使用自有资金,不得接受他人委托或者委托他人参与,但依法设立并符合特定投资目的的证券投资基金等主体除外。保荐机构相关子公司跟投使用的资金应当为自有资金,中国证监会另有规定的除外。
4、下列项目中,会引起存货账面价值增减变动的有()I.尚未确认收入的已发出商品II.发生的存货盘盈 III.委托外单位加工发出的材料 IV.冲回多提的存货跌价准备V.将生产成本转入库存商品【组合型选择题】
A.I、III
B.III、V
C.II、IV
D.III、IV
正确答案:C
答案解析:I项“尚未确认收入的已发出商品”和III项“委托外单位加工的材料”不会引起存货账面价值增减变动, II项“发生的存货盘盈”会增加存货的账面价值,IV项“冲回多提的存货跌价准备”会导致存货账面价值恢复,生产成本和库存商品都是存货, V项“将生产成本转入库存商品”不会引起存货账面价值变化。
5、根据相关规定,下列关于深交所主板上市公司董事长职权的说法中,错误的是()。【单选题】
A.董事长负责召集董事会
B.董事会可授予董事长职权,但应在公司章程中载明
C.董事长应当定期向公司高级管理人员了解董事会决议的执行情况
D.董事长应积极推动公司内部各项制度的制订和完善
E.董事长负责主持股东大会
正确答案:B
答案解析:董事会应谨慎授予董事长职权,例行或长期授权须在章程中明确规定。
6、上市公司有权提议召开临时董事会的()。【多选题】
A.3%的股东提议
B.独立董事提议
C.监事会提议
D.1/3以上董事提议
正确答案:C、D
答案解析:选项CD正确:根据《上市公司独立董事》制度的规定,独立董事有提议召开董事会的前提条件是“经过独立董事二分之一以上同意”,因此单个独立董事无权直接提议召开临时董事会,必须“经过独立董事二分之一以上同意”;《公司法》第一百一十条,董事会每年度至少召开两次会议,每次会议应当于会议召开10日前通知全体董事和监事。代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会,可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后10日内,召集和主持董事会会议。董事会召开临时会议,可以另定召集董事会的通知方式和通知时限。(C、D正确)
7、外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行,首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的( ),但待殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。【选择题】
A.10%
B.55%
C.60%
D.65%
正确答案:A
答案解析:参见《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》第五条第二款规定。外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行,首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的10%,但待殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。
8、与主板上市公司年报准则相比,《创业板上市公司年报准则》为提高信息披露效率而对部分内容进行了简化和调整,下列说法错误的是( )。【选择题】
A.对年度报告全文前后重复出现的内容进行修改
B.对已经在临时报告中披露的事项进行简化,一般只要求披露临时报告时间、网址链接等内容
C.适当简化主营业务的披露,不需按产品或地区披露
D.对年度报告全文中与财务报告重复的内容进行了简化
正确答案:C
答案解析:由于创业板公司大多业务单一,也不鼓励其在将来从事多元化经营,因此,在董事会报告中不要求公司按行业披露主营业务,只需按产品或地区披露。
9、投资人甲于2017年12月通过证券交易所交易持有某上市公司的股份达到5%。2018年7月1日,他通过证券交易所交易持有该公司股份的比例增加到10%,并在7月2日公告了简式权益变动报告书。则甲在()前不可再行增持该公司股票。【单选题】
A.7月2日
B.7月3日
C.7月5日
D.7月6日
正确答案:C
答案解析:选项C正确:《上市公司收购管理办法》第十三条规定,通过证券交易所的证券交易,投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时,应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书,向中国证监会、证券交易所提交书面报告,通知该上市公司,并予公告;在上述期限内,不得再行买卖该上市公司的股票。前述投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%后,通过证券交易所的证券交易,其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或者减少5%,应当依照前款规定进行报告和公告。在报告期限内和作出报告、公告后2 日内,不得再行买卖该上市公司的股票。
10、根据2017年修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》,下列属于金融资产的有()。【多选题】
A.现金
B.从其他方收取现金或其他金融资产的合同权利
C.在潜在有利条件下,与其他方交换金融负债的合同权利
D.将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将收到固定数量的自身权益工具
正确答案:A、B、C
答案解析:选项ABC正确:D项应为,将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将收到可变数量的自身权益工具。
在证券公司投行实习可以报考保荐代表人资格考试吗?:在证券公司投行实习不可以报考保荐代表人资格考试。保荐人资格考试不是一般应试性考试,非相关从业人员无法报考,须在证券公司投资银行部等相关部门工作,只要在此部门工作就可以参加保荐代表人资格考试(因为需要通过公司统一报名),通过该考试以后就可以注册为保荐代表人。
通过保荐代表人考试就能成为保荐代表人吗?:通过保荐代表人考试就能成为保荐代表人吗?通过考试只是成功了一小步,成为保荐代表人,还要符合一定的相关工作年限+签过项目协办人两个关键条件。
什么是保荐代表人考试?:什么是保荐代表人考试?保荐代表人胜任能力考试是中国证券业协会受中国证监会的委托组织的,主要由从事证券发行承销和收购兼并等投资银行业务的人员参加的考试。
2020-05-15
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