2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、租赁期届满，承租人对融资租入资产的处理通常有（）。【多选题】

A.返还

B.优惠续租

C.转让

D.留购

正确答案:A、B、D

答案解析:租赁期届满，承租人对融资租入资产的处理通常有返还、优惠续租、留购三种方式。

2、中国证监会要求拟在主板首次公开发行股票的股份有限公司，最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元，或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币（）亿元。【选择题】

A.3

B.4

C.5

D.6

正确答案:A

答案解析:参见《首次公开发行股票并上市管理办法》第三十三条第二款规定。中国证监会要求拟在主板首次公开发行股票的股份有限公司，最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元，或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。

3、有关零增长模型，下列说法正确的是（     ）。【选择题】

A.零增长模型假定对某一种股票永远支付固定的股利是合理的

B.零增长模型决定普通股票的价值应用相当广泛

C.在决定优先股的内在价值时，零增长模型相当有用

D.计算公式为。

正确答案:C

答案解析:零增长模型的应用似乎受到相当的限制，毕竟假定对某一种股票永远支付固定的股息是不合理的，但在特定的情况下，对于决定普通股票的价值仍然是有用的。在决定优先股的内在价值时，这种模型相当有用，因为大多数优先股支付的股息是固定的，其计算公式为

4、我国交易所市场对附息债券的计息规定有（     ）。Ⅰ.全年天数统一按实际全年天数计算 Ⅱ.全年天数统一按365天计算 Ⅲ.累计利息天数每月按30天计算 Ⅳ.利息累积天数按实际天数计算，算头不算尾 Ⅴ.利息累积天数闰年2月29日不计息【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:我国交易所市场对附息债券的计息规定是，全年天数统一按365天计算，利息累积天数规则是“按实际天数计算，算头不算尾、闰年2月29日不计息“。

5、上海证券交易所对债券上市实行（     ）制度，债券在证券交易所申请上市，必须由（     ）个交易所认可的机构推荐并出具上市推荐书。【选择题】

A.上市推荐人；1~2

B.上市保荐；1~3

C.核准；2~5

D.推荐人；3~7

正确答案:A

答案解析:《上海证券交易所公司债券上市规则》(2009年修订）第3. 3条规定，本所对债券上市实行上市推荐人制度，债券在本所申请上市，必须由1~2个本所认可的机构推荐并出具上市推荐书。

6、证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，需向（)提出申请。【选择题】

A.国务院

B.中国证监会

C.上市公司所在证券交易所

D.中国证券业协会

正确答案:B

答案解析:证券公司、证券投资咨询机构或者其他符合条件的财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，需依照《财务顾问管理办法》的规定向中国证监会提出申请并经核准。

7、证券公司定向发行债券的担保金额原则上应不少于债券本息总额的（   ）。【选择题】

A.20%

B.50%

C.60%

D.70%

正确答案:B

答案解析:证券公司定向发行债券的担保金额原则上应不少于债券本息总额的50%；担保金额不足50%或者未提供担保定向发行债券的，应当在发行和转让时向投资者作特别风险提示，并由投资者签字。

8、下列各项中，某一项金融资产划分为持有至到期投资必须具有的特征有（）。【多选题】

A.该金融资产到期日固定

B.该金融资产回收金额固定或可确定

C.企业有能力将该金融资产持有至到期

D.企业有明确意图将该金融资产持有至到期

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：将金融资产划分为持有至到期投资时应注意以下特征：（1）到期日固定、回收金额固定或可确定：（AB正确）权益工具投资不能划分为持有至到期投资；在符合其他条件情况下，不能仅由于某债务工具投资是浮动利率投资而不将其划分为持有至到期投资。（2）有明确意图持有至到期；（D正确）（3）有能力持有至到期。（C正确）“有能力持有至到期”是指企业有足够的财务资源，并不受外部因素影响将投资持有至到期。

9、下列关于资产证券化业务的说法中，正确的是（）。【单选题】

A.中国证券投资基金业协会可以对管理人、资产证券化业务参与人从事资产证券化业务进行定期或不定期的现场和非现场自律检查

B.专项计划被交易场所、登记结算机构、证券业协会等自律组织采取自律措施的管理人，证监会对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可相应采取谈话提醒、书面警示、要求参加强制培训等纪律处分

C.管理人未取得资产管理业务资格开展资产证券化业务的，登记结算机构可取消其会员资格

D.中国证券业协会负责专项计划的备案和自律管理

正确答案:A

答案解析:中国证券投资基金业协会可以对管理 人、资产证券化业务参与人从事资产证券化业务进行定期或者不定期的现场和非现场自律检查，管理人、资产证券化业务参与人应当予以配合。B选项，进行纪律处分的应为中国证券投资基金业协 会，情节严重的，移交中国证监会处理。C、D选项的实施主体均为中国证券投资基金业协会。

10、某上市公司总股本1亿股，控股股东甲持有4000万股，现进行配股，拟配售股份数量为本次配售股份前股本总额的30%，下列说法正确的是 （）Ⅰ.控股股东甲至少应认购300万股，否则将导致本次配股失败Ⅱ.除控股股东甲承诺认购的股份外，承销商可以包销方式承销其余股份 Ⅲ.控股股东甲承诺认购500万，实际认购400万，其他股东足额认购，最终配售数量达到73%，则本次配售成功 Ⅳ.本次配股发行对象为股权登记日收市后登记在册的全体股东【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.III、IV

D.Ⅱ、Ⅲ

正确答案:A

答案解析:II项，承销商应采用《证券法》规定的代销方式发行； 控股股东甲不履行认配股份的承诺，为发行失败；I项，该上市公司总股本1亿股，拟配售股份数量为本次配售股份前股本总额的30%,即为3000万股。为避免发行失败，原股东认购股票的数量应不低于拟配售数量的70%，即2100万股。原来控股股东甲持有4000万股，其他股东合计共6000万股，则其他股东最多可认购1800万股[3000万股* (6000万股／1亿股）]，因此控股股东甲至少需要承诺认购300万股（2100万股-1800万股）。 IV项，根据《上市公司章程指引》第三十一条，公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时，由董事会或股东大会召集人确定股权登记日，股权登记日收市后登记在册的股东为享有相关权益的股东。