2021年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第四章 债务融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、符合下列（）条件的公司债券可以进入银行间债券市场交易流通，但公司债券募集办法或发行章程约定不交易流通的债券除外。Ⅰ.债权债务关系确立并登记完毕Ⅱ.实际发行额不少于人民币6亿元Ⅲ.单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的20%Ⅳ.发行人具有较完善的治理结构和机制，近两年没有违法和重大违规行为Ⅴ.依法公开发行【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：符合以下条件的公司债券可以进入银行间债券市场交易流通，但公司债券募集办法或发行章程约定不交易流通的债券除外：（1）依法公开发行；（Ⅴ正确）（2）债权债务关系确立并登记完毕；（Ⅰ正确）（3）发行人具有较完善的治理结构和机制，近两年没有违法和重大违规行为；（Ⅳ正确）（4）实际发行额不少于人民币5亿元；（5）单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的30%。

2、在企业债券在银行间市场上交易流通期间，发行人应通过（）进行信息披露，并保证其披露信息的真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。Ⅰ.《金融时报》Ⅱ.中国货币网Ⅲ.《中国证券报》Ⅳ.证券交易所网站Ⅴ.中国债券信息网【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：企业债券在银行间市场上交易流通期间，发行人的信息披露应通过中国货币网（Ⅱ正确）、中国债券信息网（Ⅴ正确）或《金融时报》（Ⅰ正确）、《中国证券报》（Ⅲ正确）进行，并保证其披露信息的真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

3、临时报告除应遵守中国证监会和证券交易所有关上市公司临时报告的一般规定外，出现下列（）情形的，发行人应予以公告。Ⅰ.因发行新股、送股及其他原因引起股份变动Ⅱ.可转换公司债券转换为股票的数额累计达到公司已发行股份的15%的Ⅲ.可转换公司债券担保人发生重大资产变动Ⅳ.发行人信用状况发生重大变化【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：临时报告除应遵守中国证监会和证券交易所有关上市公司临时报告的一般规定外，出现下列情形的，发行人应予以公告：（1）因发行新股、送股及其他原因引起股份变动，需要调整转股价格的；（Ⅰ项正确）（2）可转换公司债券转换为股票的数额累计达到公司已发行股份的10%的；（Ⅱ项错误）（3）发行人信用状况发生重大变化，可能影响如期偿还本息的；（Ⅳ项正确）（4）可转换公司债券担保人发生重大资产变动、重大诉讼、或者涉及合并、分立等情况的；（Ⅲ项正确）（5）中国证监会规定的其他情形。

4、以下关于发行公司债券的说法正确的是（）。Ⅰ.公司债券可以公开发行，也可以非公开发行Ⅱ.只要是境内公司制法人主体均可以发行公司债券Ⅲ.股票公开转让的非上市公众公司可以发行附认股权、可转换成相关股票等条款的公司债券Ⅳ.上市公司可以发行附认股权、可转换成相关股票等条款的公司债券【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：《公司债券发行与交易管理办法》（2015年修订）第3条规定，公司债券可以公开发行，也可以非公开发行；（Ⅰ项正确）《公司债券发行与交易管理办法》将原来限于境内证券交易所上市公司、发行境外上市外资股的境内股份有限公司、证券公司的发行范围扩大至所有公司制法人；（Ⅱ项正确） 根据第12条规定，上市公司、股票公开转让的非上市公众公司发行的公司债券，可以附认股权、可转换成相关股票等条款。（Ⅲ、Ⅳ项正确）

5、以下关于公司债券的发行说法正确的有（）。Ⅰ.公开发行的公司债券只能向公众投资者公开发行，不可向合格投资者公开发行Ⅱ.公开发行的公司债券资信状况符合一定标准的，既可以向公众投资者公开发行，也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行Ⅲ.非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行Ⅳ.不管是公开发行还是非公开发行，资信条件符合一定的标准，都可以既向公众投资者公开发行，也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：公开发行公司债券发行对象:高信用等级的公司债券可以向公众投资者公开发行，也可以自主选择向合格投资者公开发行；（Ⅱ正确）非公开发行公司债券发行对象：只能向合格投资者发行；（Ⅲ正确）不管是公开发行还是非公开发行，资信条件符合一定的标准。