2020年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第六章 财务顾问5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、中国证监会核准上市公司重大资产重组申请的，上市公司应当及时实施重组方案，并于实施完毕之日起____个工作日内编制实施情况报告书，向 _____提交书面报告，并予以公告。（ )【选择题】

A.2、证券交易所

B.2、中国证监会

C.3、中国证券业协会

D.3、证券交易所

正确答案:D

答案解析:《上市公司重大资产重组管理办法》第三十二条规定，上市公司重大资产重组完成相关批准程序后，应当及时实施重组方柔，并于实施完毕之日起3个工作日内编制实施情况报告书，向证券交易所提交书面报告，并予以公告。 上市公司聘请的独立财务顾问和律师事务所应当对重大资产重组的实施过程、资产过户事宜和相关后续事项的合规性及风险进行核查，发表明确的结论性意见。独立财务顾问和律师事务所出具的意见应当与实施情况报告书同时报告、公告。

2、外国投资者并购境内企业，并购安全审查的内容不包括并购交易对（ ）的影响。【选择题】

A.国防安全

B.境内企业股东利益

C.社会基本生活秩序

D.涉及国家安全关键技术研发能力

E.国家经济稳定运行的影响

正确答案:B

答案解析:外国投资者并购境内企业，并购安全审查内容包括：①并购交易对国防安全，包括对国防需要的国内产品生产能力、国内服务提供能力和有关设备设施的影响；②并购交易对国家经济稳定运行的影响；③并购交易对社会基本生活秩序的影响；④并购交易对涉及国家安全关键技术研发能力的影响。

3、假设A公司拟收购B公司22％的股份，成为B公司的第二大股东，则其应当向证监会提交的文件不包括( )。【选择题】

A.A公司在中国境内登记注册的证明文件

B.财务顾问关于A公司最近2年经营记录、收购资金来源合法性等相关信息的核查意见

C.A公司及其控股股东或实际控制人的核心企业和核心业务、关联企业及主营业务的说明

D.A公司的控股股东、实际控制人最近2年未变更的说明

正确答案:B

答案解析:B项应为，财务顾问关于收购人最近3年的诚信记录、收购资金来源合法性、收购人具备履行相关承诺的能力以及相关信息披露内容真实性、准确性、完整性的核查意见。

4、投资人甲为A上市公司持股15％的股东，甲同时是B公司持股60%的股东，而B持有A上市公司的10%的股份，请问甲在信息披露时，其在A上市公司拥有权益为（）。【选择题】

A.25%

B.21%

C.15%

D.10%

正确答案:B

答案解析:60%*10%+15%=21%。

5、在非上市公众公司收购中，公众公司控股股东、实际控制人向收购人协议转让其所持有的公众公司股份的，应当对收购人的( )进行调查，并在其权益变动报告书中披露有关调查情况。I.主体资格II.诚信情况 III.收购意图 IV.财务状况 V.经营状况 【组合型选择题】

A.I、II、III

B.III、IV、V

C.I、IV、V

D.II、III、IV

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:根据《非上市公众公司收购管理办法》第二十条，公众公司控股股东、实际控制人向收购人协议转让其所持有的公众公司股份的，应当对收购人的主体资格、诚信情况及收购意图进行调查，并在其权益变动报告书中披露有关调查情况。被收购公司控股股东、实际控制人及其关联方未清偿其对公司的负债，未解除公司为其负债提供的担保，或者存在损害公司利益的其他情形的，被收购公司董事会应当对前述情形及时披露，并采取有效措施维护公司利益。