2021年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第三章 股本融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、下列情形中，必须在发行保荐书中予以说明的有（）。I.保荐机构控股股东II.保荐机构与发行人相互持股III.保荐代表人亲属拥有发行人的股份IV.保荐机构与发行人相互提供了担保V.保荐机构与发行人相互提供了融资【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、IV、V

C.I、III、IV、V

D.II、III、IV、V

正确答案:D

答案解析:根据《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号一一发行保荐书和发行保荐工作报告》第二章相关规定，保荐机构应详细说明发行人与保荐机构是否存在下列情形：保荐机构或其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人或其控股股东、实际控制人、重要关联方股份的情况， 发行人或其控股股东、实际控制人、重要关联方持有保荐机构或其控股股东、实际控制人、重要关联方股份的情况，保荐机构的保荐代表人及其配偶，董事、监事、高级管理人员拥有发行人权益、在发行人任职等情况，保荐机构的控股股东、实际控制人、重要关联方与发行人控股股东、 实际控制人、重要关联方相互提供担保或者融资等情况；保荐机构与发行人之间的其他关联关系。

2、国有控股上市公司证券发行完毕后，该企业控股股东应到（）办理相关股份变更手续。【选择题】

A.中国证监会

B.国务院相关部门

C.国有资产监督管理机构

D.证券登记结算机构

正确答案:D

答案解析:《关于规范上市公司国有股东发行可交换公司债券及国有控股上市公司发行证券有关事项的通知》（国资发产权[2009] 125号）规定，上市公司证券发行完毕后，国有控股股东应持国有资产监督管理机构的批复，到证券登记结算机构办理相关股份变更手续。

3、发审委委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，由（）聘任。【选择题】

A.中国证监会

B.中国证券业协会

C.研究机构

D.科研院所

E.国务院

正确答案:A

答案解析:参见《发行审核委员会办法》第六条规定。发审委委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，由中国证监会聘任。

4、被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目100％的，（）。【选择题】

A.发行人重组完成后就可以申请发行

B.保荐机构和发行人律师应将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见

C.发行人重组运行后3年内不得申请发行

D.发行人重组后运行一个会计年度后方可申请发行

正确答案:D

答案解析:《＜首次公开发行股票并上市管理办法＞第十二条(“发行人最近3年内主营业务没有发生重大变化”的适用意见一一证券期货法律适用意见第3号》第三条第一项规定，被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目 100％的，为便于投资者了解重组后的整体运营情况，发行人重组后运行一个会计年度后方可申请发行。

5、H上市公司采取询价增发、比例配售方式发行股票，具体安排为：4月3日开始增发股票，同时进行原股东配售缴款工作。下列日程表述正确的有 (）。 Ⅰ.4月1日，网下累计投标询价暨申购，网下申购定金缴款 Ⅱ.4月4日，主承销商联系会计师事务所 Ⅲ.4月5日，主承销商确定本次网上网下发行数量、配售比例和发行价格 Ⅳ.4月6日，主承销商刊登《发行结果公告》 Ⅴ.4月7日，网上申购资金解冻，网下申购资金验资，股票复牌【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:询价增发、比例配售的操作流程为：①T-5日，《招股意向书》、《网下发行公告》、《网上路演公告》（如有）见报并见于证券交易所网站， ②T-4日，网上路演（如有），③T-3日，网下累计投标询价暨申购，网下申购定金缴款，④T-2日，网下申购定金验资、确定发行价格，⑤T-1 日，刊登《网下累计投标询价结果公告》和《网上发行公告》，⑥T日，增发网上申购日、原股东网上配售缴款H；⑦T+1日，主承销商联系会计师事务所。如果采用摇号方式，还须联系摇号队和公证机构，⑧T+2日，11：00前，主承销商根据验资结果，确定本次网上网下发行数量、配售比例和发行价格，盖章后将结果报上海证券交易所发行上市部。主承销商拟定价格、申购数量及回拨情况等发行结果公告准备见报，⑨T+3日， 主承销商刊登《发行结果公告》，退还未获配售的网下申购定金，网下申购投资者根据配售结果补缴余款（如需），网上发行部分如果采用摇号抽签的方式，则举行摇号抽签仪式，⑩T+4日，网上申购资金解冻，网下申购资金验资，股票复牌。Ⅰ项应为，4月1日，网下申购定金验资、确定发行价格。