2020年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、证券发行的持续督导工作结束后，保荐机构向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。下列人员应在保荐总结报告书上签字的有（）。I.保荐机构法定代表人II.保荐机构保荐业务负责人III.保荐机构内核负责人IV.负责该项目的保荐代表人V.参与该项目的项目协办人【组合型选择题】

A.I、III

B.I、IV

C.II、III

D.IV、V

正确答案:B

答案解析:参见《保荐办法》第五十二条规定。证券发行的持续督导工作结束后，保荐机构向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。下列人员应在保荐总结报告书上签字的有1.保荐机构法定代表人2.负责该项目的保荐代表人

2、保荐机构、保荐代表人、保荐业务负责人和内核负责人违反《保荐办法》的规定，未诚实守信、勤勉尽责地履行相关义务的，中国证监会责令改正，并可对其采取的监管措施有（）。Ⅰ.监管谈话Ⅱ.警告Ⅲ.重点关注Ⅳ.罚款Ⅴ.责令进行业务学习【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：《保荐办法》第六十六条：保荐机构、保荐代表人、保荐业务负责人和内核负责人违反本办法，未诚实守信、勤勉尽责地履行相关义务的，中国证监会责令改正，并对其采取监管谈话（Ⅰ正确）、重点关注（Ⅲ正确）、责令进行业务学习（Ⅴ正确）、责令公开说明、出具警示函、认定为不适当人选等监管措施；依法应给予行政处罚的，依照有关规定进行处罚；情节严重涉嫌犯罪的，依法移送司法机关，追究其刑事责任（Ⅱ和Ⅳ属于行政处罚）。

3、甲上市公司于2014年4月向中国证监会提出公开增发股票的申请，根据《上市公司证券发行管理办法》规定，下列各项中，不符合上市公司公开增发股票条件的是（）。Ⅰ.2011年9月现任董事甲因违规行为受到中国证监会的行政处罚Ⅱ.2012年7月曾公开发行股票，发行当年营业利润比上年下降35%Ⅲ.2013年2月现任董事会秘书未及时发布公司重大信息受到证券交易所的公开谴责Ⅳ.2014年1月为控股股东违规提供担保，现已改正【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、

D.Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅱ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：选项Ⅱ、Ⅲ，不存在违反《公司法》第148条、第149条规定的行为，且最近36个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近12个月内未受到过证券交易所的公开谴责；最近12个月内不存在违规对外提供担保的行为。最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形。

4、同一控制下的企业合并形成母子公司关系的，在合并日编制合并财务报表时，下列说法中正确的有（）。Ⅰ.合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，应当按其账面价值计量Ⅱ.合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，应当按其公允价值计量Ⅲ.合并利润表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润Ⅳ.合并利润表不应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：同一控制下的企业合并，合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债， 应当按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照《企业会 计准则——企业合并》准则规定进行调整的，应当以调整后的账面价值计量；（选项Ⅰ正确、Ⅱ错误）合并利润表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表 应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。（选项Ⅲ正确、Ⅳ错误）

5、固定资产具有的特征包括（）。 I.价值非常巨大II.为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有III.使用寿命超过一个会计年度IV.与其有关的经济利益很可能流入企业V.其成本能够可靠地计量【组合型选择题】

A.I、II

B.II、III

C.I、V

D.III、IV

正确答案:B

答案解析:固定资产具有下列特征：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，②使用寿命超过一个会计年度，③为有形资产。固定资产在符合定义的前提下，应当同时满足以下两个条件，才能予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，②该固定资产的成本能够可靠地计量。

6、上市公司收购事项完成后的规定期限内，财务顾问承担持续督导责任。在持续督导期间，财务顾问应当结合上市公司披露的定期报告出具持续督导意见， 并在前述定期报告披露后的（）日内，向上市公司所在地的中国证监会派出机构报告。【选择题】

A.3

B.5

C.7

D.15

正确答案:D

答案解析:参见《财务顾问管理办法》第三十一条规定。在持续督导期间，财务顾问应当结合上市公司披露的定期报告出具持续督导意见，并在前述定期报告披露后的15日内向上市公司所在地的中国证监会派出机构报告。

7、以下是中小板上市公司应当进行业绩预告的情形的有（）。Ⅰ.预计净利润为负值Ⅱ.预计净利润与上年同期相比下降50%Ⅲ.预计期末净资产为负值Ⅳ.实现扭亏为盈Ⅴ.预计净利润与上期相比上升50%【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：根据上市公司股票上市规则的规定，上市公司预计半年度、前三季度、全年度经营业绩将出现下列情形之一的，应当及时进行业绩预告：本题Ⅲ，是创业板应进行业绩预告的情形；Ⅴ，应当是与“上年同期”相比。

8、关于上市公司发行新股的申请文件的审核，下列说法正确的有（）。Ⅰ.中国证券业协会对承销商备案材料的要求与首次公开发行股票的要求大致相同Ⅱ.发行申请人按照中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则》制作申请文件，由保荐人（主承销商）推荐，并向中国证监会申报Ⅲ.中国证监会收到申请文件后，在5个工作日内作出是否受理的决定，未按规定的要求制作申请文件的，中国证监会不予受理Ⅳ.表决投票时同意票数达到5票为通过，同意票数未达到5票为未通过Ⅴ.中国证监会不公布发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函、参会发审委委员名单和表决结果【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅵ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：表决投票时同意票数达到3票为通过，同意票数未达到3票为未通过，其余选项表述均为正确。（Ⅳ说法不正确）

9、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》（2015年修订），招股说明书全文文本扉页应载有的内容包括（）。Ⅰ.发行股票的类型、发行股数、每股面值、每股发行价格和预计发行日期Ⅱ.拟上市的证券交易所Ⅲ.主承销商Ⅳ.发行人主管部门Ⅴ.招股说明书签署日期【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》（2015年修订）第十七条，招股说明书全文文本扉页应载有的内容有：（1）发行股票类型；（2）发行股数；（3）每股面值；（4）每股发行价格；（5）预计发行日期；（Ⅰ包括）（6）拟上市的证券交易所；（Ⅱ包括）（7）发行后总股本，发行境外上市外资股的公司还应披露在境内上市流通的股份数量和在境外上市流通的股份数量；（8）本次发行前股东所持股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺；（9）保荐人、主承销商；（Ⅲ包括）（10）招股说明书签署日期。（Ⅴ包括）

10、关于向参与网下配售的询价对象配售股票，下列说法正确的有（）。Ⅰ.发行人及其主承销商应当向参与网下配售的询价对象配售股票，不能与网上发行同时进行Ⅱ.公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的20% Ⅲ. 公开发行股票数量在4亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的50％ Ⅳ.本次发行的股票向战略投资者配售的，发行完成后无持有期限制的股票数量不得低于本次发行股票数量的25%Ⅴ. 股票配售对象参与累计投标询价和网下配售应当全额缴付申购资金，单一指定证券账户的累计申购数量不得超过本次向询价对象配售的股票总量【组合型选择题】

A.Ⅰ、II、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、III、Ⅳ、Ⅴ、

正确答案:B

答案解析:Ⅰ项，发行人及其主承销商应当向参与网下配售的询价对象配售股票，应当与网上发行同时进行。