2020年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:

2、对于首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导期间保荐机构应自发行人披露年度或中期报告后（）个工作日内在中国证监会指定网站披露跟踪报告。【选择题】

A.5

B.10

C.15

D.20

E.30

正确答案:C

答案解析:选项C正确：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，第三十二条规定，首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导期内保荐机构应当自发行人披露年度报告、中期报告之日起15个工作日内在中国证监会指定网站披露跟踪报告，对本办法第三十五条所涉及的事项，进行分析并发表独立意见。发行人临时报告披露的信息涉及募集资金、关联交易、委托理财、为他人提供担保等重大事项的，保荐机构应当自临时报告披露之日起10个工作日内进行分析并在中国证监会指定网站发表独立意见。

3、【选择题】

A.甲必须就此事书面通知乙、丙，并征求其意见

B.在任何情况下，乙、丙均享有优先购买权

C.未经工商变更登记，受让人不能取得公司股东资格

D.在符合对外转让条件的情况下，受让人应当将股权转让款支付给公司

E.完成股权转让前，公司应当注销甲的出资证明书

正确答案:A

答案解析:选项A正确：股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满30日未答复的，视为同意转让。其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让；
选项B错误：经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例；协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。因此，乙丙在同等条件下享有优先购买权，而非在任何条件下都享有优先购买权；

4、

通常情况下，（   ）赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。

I.赎回期限越长 

II.转换比率越高 

III.转换比率越低 

IV.赎回价格越低 

V.赎回价格越高 

A.I、II、III

B.III、IV、V

C.I、III、IV

D.II、IV、V

正确答案:C

答案解析:通常情况下，赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越低，赎回的期权价值就越大，越有利于发行人；相反，赎回期限越短、转换比率越高、赎回价格越高，赎回的期权价值就越小，越有利于转债持有人。在股价走势向好时，赎回条款实际上起到强制转股的作用。

5、甲股份公司注册资本为3 000万元，实收资本为2 000万元，甲公司持有子公司A公司80%的股份，A公司的注册资本为500万元，实收资本为400万元，A公司持有甲公司股份100万元，下列说法正确的有（）。【选择题】

A.甲公司合并报表中，股本反映为1 920万元

B.甲公司合并报表中，股本反映为2 000万元

C.甲公司合并报表中，股本反映为2 400万元

D.甲公司合并报表中，股本反映为1 900万元

E.甲公司合并报表中，股本反映为2220万元

正确答案:B

答案解析:选项B正确：实收资本即为股本，2000万元。

6、【选择题】

A.选举一名监事时，需要进行累计投票

B.上市公司章程中规定单独或者合计持有公司1%以上股份的股东可以在股东大会召开前提出董事、监事候选人人选

C.选举一名董事时，需要进行累计投票

D.进行董事表决时，独立董事可以委托非独立董事进行表决

E.股东大会以累积投票方式选举董事的，独立董事和非独立董事的表决应当同时进行

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》（2015年修订）第2.2.11条规定，上市公司应当在公司章程中规定选举2名以上董事或者监事时实行累积投票制度。本所鼓励公司选举董事、监事实行差额选举，鼓励公司在公司章程中规定单独或者合计持有公司1%以上股份的股东可以在股东大会召开前提出董事、监事候选人人选。股东大会以累积投票方式选举董事的，独立董事和非独立董事的表决应当分别进行。

7、

关于股份有限公司董事的资格和产生，下列说法正确的有（）。

I.由股东大会选举产生 

II.每届任期不得超过5年 

III.现任国家公务员不得担任股份公司的董事 

IV.个人所负数额较大的债务到期未清偿不得担任股份公司的董事 

V.限制民事行为能力者如达到相关要求可担任股份公司的董事

A.I、II、III

B.I、II、IV

C.I、IV、V

D.I、III、IV

E.I、III、IV、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:II项，根据《公司法》第四十五条与第一百零八条规定，董事每届任期不得超过3年，V项，同法第一百四十六条规定，无民事行为能力或限制民事行为能力者不得担任股份有限公司的董事。

8、存在下列（ ）情形的，债券受托管理人应当召集债券持有人会议。
Ⅰ.拟变更债券募集说明书的约定
Ⅱ.发行人不能按期支付本息
Ⅲ.发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产
Ⅳ.保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化
Ⅴ.发行人、单独或合计持有本期债券总额百分之五以上的债券持有人书面提议召开【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:

《公司债券发行与交易管理办法》第五十五条规定，存在下列情形的，债券受托管理人应当召集债券持有人会议：
（一）拟变更债券募集说明书的约定；
（二）拟修改债券持有人会议规则；
（三）拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容；
（四）发行人不能按期支付本息；
（五）发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产；
（六）保证人、担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化；
（七）发行人、单独或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人书面提议召开；
（八）发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不确定性，需要依法采取行动的；

（九）发行人提出债务重组方案的；
（十）发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项。

9、【选择题】

A.40

B.30

C.120

D.90

E.60

正确答案:B

答案解析:选项B正确：由于施工安全检查工程于2011年8月1日至11月30日发生停工，属于非正常停工，借款费用应该暂停资本化，资本化期间为2个月。2011年度应予以资本化的利息金额。4000×6%×2÷12-2000×3%×2÷12=30(万元)。

10、

在短期融资券存续期内，企业发生可能影响其偿债能力的重大事项时，应及时向市场披露。其中重大事项包括（     ）等。 

Ⅰ.企业经营方针和经营范围发生重大变化 

Ⅱ.企业生产经营外部条件发生重大变化 

Ⅲ.企业发生未能清偿到期债务的违约情况 

Ⅳ.企业占同类资产总额10％以上资产的抵押、质押、出售、转让或报废 

Ⅴ.企业涉及可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要影响的重大合同

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》第九条，Ⅳ项应为，企业占同类资产总额20％以上资产的抵押、质押、出售、转让或报废。