由中国结算上海分公司将申购资金冻结B.申购日后的第2天，中国证监会对申购资金进行验资C.申购日后的第3天，中国结算上海分公司配合上证所指定的具备资格的会计师事务所对申购资金进行验资D.申购日后的第4天，中国结算上海分公司根据中签结果进行新股认购中签清算正确答案:中国结算上海分公司配合上证所指定的具备资格的会计师事务所对申购资金进行验资。
但属于前10大股东中自然人股东D.某人所在咨询机构为该上市公司下属重要子公司在1年前提供过咨询服务正确答案:2、一致行动人是指在上市公司的收购及相关股份变动活动中有一致行动情形的投资者，可以对目标公司的重大决策产生重大影响 B.投资者受目标公司大股东的控制C.投资者在业务上有竞争关系D.持有投资者30%以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司的股份正确答案:
【多选题】A.发行人报告期财务报表被出具非标准审计报告B.发行人报告期内存在资金被控股股东占用的情形C.发行人报告期内存货大幅波动D.发行人报告期内经营活动产生的现金流量净额远低于同期净利润正确答案:2、下列关于独立财务顾问在上市公司重大资产重组中应出具相关意见的表述，独立财务顾问应当出具重组预案核查意见 II.上市公司完成相关审计、评估、盈利预测审核后再次召开董事会。
【选择题】A.外国投资者在上市公司首次公开发行前持有的股份，在限售期满后可以出售B.外国投资者进行战略投资所持上市公司A股股份，经商务部批准可以转让D.外国投资者出售上市公司A股股份有限制，但买入上市公司A股股份没有限制正确答案:公司主要资产不存在重大权属纠纷B.公司的股权清晰。
Ⅰ.证券公司短期融资券以及非金融企业短期融资券均只在银行间债券市场发行和交易Ⅱ.非金融企业短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的40% Ⅲ.发行对象不超过35名Ⅳ.董事会决议确定本次发行的定价基准日，应当自变化之日起7个工作日内向中国证监会提交更新资料 Ⅴ.对提交该申请文件的保荐机构。
《创业板上市公司年报准则》为提高信息披露效率而对部分内容进行了简化和调整，一般只要求披露临时报告时间、网址链接等内容C.适当简化主营业务的披露，不需按产品或地区披露D.对年度报告全文中与财务报告重复的内容进行了简化正确答案:【多选题】A.主承销商的证券分析师B.承销团其他成员的证券分析师C.保荐代表人D.独立第三方研究机构的研究人员正确答案:
【多选题】A.对发行人的信息披露文件和提交证监会和证券交易所的其他文件进行事后审查B.出席发行人的股东大会、董事会和监事会C.定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料D.不定期对发行人进行回访，查阅保荐工作需要的发行人材料正确答案:（选项B错误）（4）对发行人的信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件进行事前审阅；（选项A错误）（5）对有关部门关注的发行人相关事项进行核查。
【单选题】A.保荐机构内部审核程序简介及内核意见B.对发行人发展前景的评价C.保荐机构及其关联方与发行人及其关联方之间的利害关系及主要业务往来情况D.逐项说明本次发行是否符合《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国证券法》规定的发行条件和程序E.发行人存在的主要风险正确答案:【多选题】A.承销商的路演推介应当和发行人分开进行B.发行人只能采用电话方式对公众进行路演C.路演推介期间。
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%II.公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%III.上市公司对公司章程确定的现金分红政策进行调整或者变更的。
（6）主板上市公司连续12个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50%且绝对金额超过5000万元；（7）创业板上市公司连续12个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50%且绝对金额超过3000万元。【单选题】A.上市公司乙以向关联方提供研发技术支持为前提，获得其对上市公司的债务减免B.上市公司按与非关联人同等交易条件向监事王某出售产品C.上市公司丙向关联公司采购一批原材料。
则其专门借款利息应开始资本化的时间为（）【选择题】A.3月5日B.3月15日C.3月16日D.3月31日正确答案:资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出，甲公司对该非货币性资产交换应确认的收益为（）万元【选择题】A.0B.5C.10D.15正确答案:非货币性资产交换损益应按换出公允价值和账面价值的差额确定。
Ⅰ.网下初始发行的股票数量可以为4亿股Ⅱ.T日中购结束后，回拨后的网下发行数量不超过6 000万股Ⅲ.可以安排向战略投资者配售Ⅳ.可以采用超额配售选择权【多选题】A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:D答案解析:网下初始发行比例不低于本次公开犮行股票数殳的70%。
下列关于外国投资者并购境内企业安全审查的说法中，【多选题】A.外国投资者收购境内某从事军用飞机灭火器生产企业30%的股权，该次交易仍应当履行并购安全审查程序B.并购安全审查应当同时考察并购交易对社会基本生活秩序的影响C.外国投资者并购境内企业，由外国投资者及被并购企业共同向商务部提出申请D.外国投资者并购境内企业，下游企业认为需要进行并购安全审查的。
新增股价自发行人完成增资扩股工商变更登记手续之日起锁定3年B.申报前6个月内从控股股东或实际控制人处受让的股份，应比照控股股东或实际控制 人所持股份进行锁定C.最近一年末资产负债表日后增资扩股引入新股东的，申报前须增加一期审计D.申报后通过增资或股权转让产生新股东的，应比照申报前一年新增股东的核查和信息披露要求处理。下列相关事项中乙公司及其一致行动人必须在权益变动报告书中予以披露的是（）。
每10股发放1股股票股利C.授予员工股票期权在等待期内确认相关成本费用D.同一控制下企业合并中取得被合并方净资产份额小于所支付对价账面价值正确答案:2、重污染行业的生产经营公司申请首次公开发行股票时。国家环境保护总局制定的《关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的规定》（环[2003]101号）第一条规定:上市公司环境保护核查的对象包括重污染行业申请上市的企业。
【单选题】A.股份有限公司股东有权查阅公司债券存根B.有限责任公司股东有权查阅董事会会议决议C.股份有限公司和有限责任公司股东均有权查阅公司财务会计报告D.有限责任公司股东可以要求查阅公司会计账簿E.股份有限公司股东无权查阅公司股东大会会议记录正确答案:2、公开发行证券的公司应当在每个会计年度上半年结束之日起（）个月内将半年度报告全文刊登在中国证监会指定网站上。
【多选题】A.该重大资产重组导致甲公司的实际控制人发生变化，则甲公司申请公开发行新股时间距离重组完成不得少于一个会计年度B.本次重大资产重组实施完毕后，则重大资产重组前的业绩不能模拟计算D.该重大资产重组前甲公司不符合证监会规定的公开发行证券条件，则甲公司公开发行公司债券的时间距离重组完成的时间不少于一个完整的会计年度正确答案:上市公司和相关资产实现的利润达到盈利预测水平。
【选择题】A.为资产负债率超过60％的担保对象提供的担保 B.单笔担保额超过最近1期经审计净资产5％的担保 C.对股东、实际控制人及其关联方提供的担保D.上市公司及其控股子公司的对外担保总额，超过最近1期经审计净资产45%以后提供的任何担保正确答案:【单选题】A.地方政府专项债券期限为1年、3年、5年、7年和10年。
【多选题】A.信用评级结论及标识所代表的含义B.评级报告揭示的主要风险C.投资价值说明D.跟踪评级的有关安排正确答案:^【单选题】A.前次募集资金到账时间距今超过3个会计年度的上市公司。
【多选题】A.利润分配方案尚未提交股东大会表决B.公积金转增股本方案尚未提交股东大会表决C.利润分配方案尚未实施D.公积金转增股本方案尚未实施正确答案:《证券发行与承销管理办法》笫十八条规定，Ⅰ.证券发行依照法律、行政法规的规定应由承销团承销的，可以设副主承销商Ⅳ.承销团成员应当按照承销团协议及承销协议的规定进行承销活动，【选择题】A.询价B.累计询价C.首次发行D.公告招股说明书正确答案: