上市公司应当在董事会作出重大资产重组决议后的次一工作日至少披露下列文件，本次重组的重大资产重组报告书、独立财务顾问报告、法律意见书以及重组涉及的审计报告、资产评估报告和经审核的盈利预测报告最迟应当与召开股东大会的通知同时公告。期权的卖方只有义务没有权利Ⅲ.金融期货交易中双方潜在的盈利和亏损是无限的，金融期权的买方盈利是无限的
债券发行条款规定了债券的现金流，（Ⅳ正确）（3）债券的嵌入式期权条款；营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动收益（-公允价值变动损失）+投资收益（-投资损失）。
Ⅰ.横向收购的双方往往是原材料供应者或产成品购买者Ⅱ.生产过程或经营环节紧密相关的公司之间的收购行为，是横向收购Ⅲ.生产和经营彼此没有关联的产品或服务的公司之间的收购行为，生产或销售同类产品的企业之间发生的收购行为（Ⅰ、Ⅱ不正确）。是指生产和经营彼此没有关联的产品或服务的公司之间发生的收购行为（Ⅲ正确），发起混合收购的收购人以现金、股票和债券等作为对价取得目标公司的股权从而实现对目标公司的控制。
上市公司任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的（）。Ⅰ.主体或债券信用等级为AAA级Ⅱ.使用有效资产进行担保，且债项级别在AA+及以上Ⅲ.由资信状况良好的担保公司提供无条件不可撤销保证担保Ⅳ.地方政府所属区域城投公司申请发行的首只企业债。
上市公司的股东、实际控制人以及参与重大资产重组筹划、论证、决策等环节的其他相关机构和人员无须向上市公司通报有关信息II.上市公司筹划重大资产重组事项，参与每一具体环节的所有人员应当即时在备忘录上签名确认III.上市公司预计筹划中的重大资产重组事项难以保密或者已经泄露的，上市公司的股东、实际控制人以及参与重大资产重组筹划、论证、决策等环节的其他相关机构和人员。
但价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利，2、（）应同时在发行保荐书以及证券发行募集文件上签字。I.保荐业务负责人 II.内核负责人III.项目协办人IV.保荐机构法定代表人V.保荐代表人【组合型选择题】A.I、IIB.II、IIIC.II、IVD.IV、V正确答案:保荐机构法定代表人、保荐代表人应同时在证券发行募集文件上签字。3、中国证监会核准上市公司重大资产重组申请的。
<br/>1、上交所股东大会需提供网络投票的事项有( ⑥对上市公司和社会公众股股东利益有重大影响的相关事项，并出具联合核查意见Ⅱ.对于发行人重要子公司属于污染行业的，保荐代表人应亲自到法院、仲裁机构进行调查Ⅳ.关于银行存款和货币资金收支情况，保荐机构应当根据《保荐人尽职调查工作准则》的有关规定对核查事项进行独立核查。采用重置成本法评估Ⅲ.某区域房地产交易活跃。
Ⅱ.因公司合并或者分立需要解散Ⅲ.依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销Ⅳ.公司章程规定的营业期限届满Ⅴ.公司章程规定的解散事由出现【组合型选择题】A.Ⅱ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案:上市公司应当聘请具有相关证券业务资格的（）出具资产评估报告。【选择题】A.会计师事务所B.律师事务所C.资产评估机构D.注册会计师E.证券交易所正确答案:
可用来贴现的未来现金流是指以现金形式表示的每股股息，而Ⅰ项每股收益不确定是否会以现金派放，需要分析的内容有（ Ⅰ.成本优势 Ⅲ.质量优势 Ⅳ.战略优势 成本优势 、技术优势 、质量优势 则该债券的复利到期收益率为（ 其股票获利率为（ 则其股票获利率=0.4/10=0.04。
该可供出售金融资产的入账价值= 1510一100十20=1430（万元）2、股东对公司董事、监事、高级管理人员给公司造成损失行为，（选项Ⅲ错误）3、以下不属于发行人应披露有关股本的情况的是（）。【选择题】A.本次发行前的总股本B.股东中的战略投资者持股及其简况C.本次发行的股份占发行后总股本的比例D.前15名股东E.前10名自然人股东及其在发行人处担任的职务正确答案:
剩余数量应当在二十四个月内发行完毕B.分期发行的，首期发行数量应当不少于总发行数量的50%C.应当经资信评级机构评级，债券信用级别良好 D.应当为公司债券提供担保E.采用分期发行方式的，发行人应当在后续发行中及时披露更新后的债券募集说明书，《公司债券发行与交易管理办法》第二十二条规定，公开发行公司债券的募集说明书自最后签署之日起六个月内有效。发行人应当在后续发行中及时披露更新后的债券募集说明书。
承销商将认购期限延迟（超过3个月）B.控股股东认购其他股东放弃认购的股份 C.控股股东承诺认购X万股，但实际认购少于X万股 D.由发行人与保荐机构协商确定发行价格E.控股股东认配股份的上限为本次配售股份前股本总额的50％，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。剩余数量应当在二十四个月内发行完毕B.分期发行的，债券信用级别良好 D.应当为公司债券提供担保E.采用分期发行方式的。
<br/>1、上市公司不得公开和非公开发行证券共同具备的条件（）。Ⅰ.高管和核心技术人员12月稳定Ⅱ.本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏Ⅲ.监事受到交易所谴责Ⅳ.上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正确答案:
即市场是均衡的 III.利率曲线的形状是由对未来利率的预期和延长偿还期所必需的流动性溢价共同决定的 IV.远期利率不再只是对未来即期利率的无偏估计，它还包含了流动性溢价 V.流动性溢价是远期利率和未来的预期即期利率之间的差额【组合型选择题】A.I、II、III、IV B.I、II、III、VC.II、III、IV、V D.I、III、IV、V正确答案:
Ⅰ.持有以备出售的商品Ⅱ.为交易目的持有的5年期债券Ⅲ.远期外汇合同形成的衍生金融负债Ⅳ.实施以现金结算的股份支付计划形成的应付职工薪酬【组合型选择题】A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、ⅣE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正确答案:为交易目的而持有的债券属于交易性金融资产核算的范围，实施以现金结算的股份支付计划形成的应付职工薪酬。
（Ⅱ正确）转换贴水率=(45-44)/45=2.22%2、在利率期限结构理论中，Ⅰ.债券预期收益中可能存在的风险溢价Ⅱ.债券预期收益中可能存在的流动性溢价Ⅲ.对未来利率变动方向的预期Ⅳ.市场效率低下或者资金在长期市场、短期市场之间的相互流动的可能性（即有无障碍）Ⅴ.债券预期收益中可能存在的系统风险【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅳ、ⅤE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ正确答案:
2013年甲公司出售乙公司股票应确认的投资收益是（）。实际做题时可直接根据处置时取得的净价款减去取得成本就是处置时的投资收益。
上市公司（）应当对公开募集证券说明书的内容进行尽职调查并签字，【选择题】A.监事B.董事C.高级管理人员D.保荐人及保荐代表人E.总经理正确答案:上市公司全体董事、监事、高级管理人员应当在公开募集证券说明书上签字，保荐人及保荐代表人应当对公开募集证券说明书的内容进行尽职调查并签字，2、下列适用于估计授予职工期权的定价模型应考虑的因素不包括（）。
[2008年真题]Ⅰ.发审委会议表决采取不记名投票方式 Ⅱ.发审委会议的参会发审委委员不受是否审核过该发行人的股票发行申请的限制 2、上交所股东大会需提供网络投票的事项有( 《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》(2011年修订）第三条规定，上市公司应当安排通过网络投票系统等方式为中小投资者参加股东大会提供便利。
有形资产净值债务率总是越高越好 Ⅱ.在企业拥有无形资产时，企业长期偿债能力越强 Ⅳ.有形资产净值债务率越高，有形资产净值债务率=反映了公司清算时债权人投入的资本受到股东权益的保障程度。表明公司负债总额在公司有形净资产中占比越小，Ⅱ.公司股利分配方式的变更 影响股票投资价值的内部因素主要包括公司净资产、盈利水平、股利政策、股份分割、增资和减资以及资产重组等因素。