2、下列关于可转换公司债券价值的说法正确的是（  ；可转换公司债券的价值越高 ；是指认购并获得本次非公开发行股票的法人、自然人或者其他合法投资组织不超过10名，Ⅰ.如果以票面价值作为发行价；Ⅲ.发行价格高于票面价值称为溢价发行；募集的资金中等于面值总和的部分记入资本账户。
Ⅰ.有形资产Ⅱ.为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有Ⅲ.使用寿命超过一个会计年度Ⅳ.与其有关的经济利益很可能流入企业Ⅴ.其成本能够可靠地计量【组合型选择题】A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅤD.Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:深圳交易所审查过程中发现孙某不符合担任独立董事的条件，【选择题】A.甲公司不得将孙某提交股东会选举为独立董事B.经过董事会投票决定。
<br/>1、甲证券投资咨询机构拟申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格，最近2年财务顾问业务收入总计为150万元 IV.一名财务顾问主办人最近24个月内因执业行为违反行业规范受到过中国证券业协会的纪律处分 V.一年前实际控制人发生过变化【组合型选择题】A.I、IIB.II、IIIC.I、IVD.IV、V正确答案:
应在（ ）个工作日内向中国证监会报送会后重大事项说明。如果发行人公布了新的定期报告、重大事项临时公告或调整盈利预测，公告内容涉及会计师新出具专业报告的，该日B公司可辨认净资产自购买日开始持续计算的公允价值为11000万元，本题系购买子公司少数股权情形合并报表商誉=新增投资前的商誉=8000-10000*70%=1000万元。本题要会算个别报表中长期股权投资账面价值,
期权的卖方只有义务没有权利Ⅲ.金融期货交易中双方潜在的盈利和亏损是无限的，金融期权的买方盈利是无限的Ⅳ.金融期货交易双方都需要缴纳保证金，承销商的证券分析师的路演推介应当与发行人的路演推介分别进行（A错误）；第七条承销商可以和发行人采用现场、电话、互联网等合法合规的方式进行路演推介（B错误）；可委托具有证券投资咨询资格的母公司或子公司撰写投资价值研究报告（D错误）；
<br/>1、以下情形认定为上市公司收购方的一致行动人的是（）。在上市公司的收购及相关股份权益变动活动中有一致行动情形的投资者，（5）银行以外的其他法人、其他组织和自然人为投资者取得相关股份提供融资安排；（10）在上市公司任职的董事、监事、高级管理人员及其前项所述亲属同时持有本公司股份的，（11）上市公司董事、监事、高级管理人员和员工与其所控制或者委托的法人或者其他组织持有本公司股份；
Ⅰ.公司应当为债券持有人聘请债券受托管理人，由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益Ⅱ.公司应当与债券受托管理人制定债券持有人会议规则，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项Ⅲ.债券受托管理人由本次发行的保荐人或者其他经中国证监会认可的机构担任。为本次发行提供担保的机构可以担任本次债券发行的受托管理人Ⅳ.公司为债券设定担保的。
承销商将认购期限延迟（超过3个月）B.控股股东认购其他股东放弃认购的股份 C.控股股东承诺认购X万股，但实际认购少于X万股 D.由发行人与保荐机构协商确定发行价格E.控股股东认配股份的上限为本次配售股份前股本总额的50％，即控股股东全额认购正确答案:控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量。
Ⅰ.债权债务关系确立并登记完毕Ⅱ.实际发行额不少于人民币6亿元Ⅲ.单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的20%Ⅳ.发行人具有较完善的治理结构和机制，发行人的信息披露应通过中国货币网（Ⅱ正确）、中国债券信息网（Ⅴ正确）或《金融时报》（Ⅰ正确）、《中国证券报》（Ⅲ正确）进行。
2、以下关于利率期限结构的理论说法正确的有（）。利率期限结构完全取决于对未来即期利率的市场预期，利率期限结构与债券期限长短没有关系Ⅱ.流动性偏好理论认为，利率曲线的形状是由对未来利率的预期和延长偿还期所必须的流动性溢价共同决定的Ⅲ.流动性偏好理论认为，其其利率期限结构是向下倾斜的Ⅳ.市场分割理论认为，利率期限结构取决于短期资金市场的供求状况与长期资金市场供求状况的比较。
Ⅰ.被收购公司董事会Ⅱ.拟竞价收购3%的收购人Ⅲ.拟出让5%的股东Ⅳ.拟协议收购25%的收购人【组合型选择题】A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ正确答案:《非上市公众公司收购管理办法》第20条第2款规定，投资者及其一致行动人应当在该事实发生之日起2日内编制并披露权益变动报告书，投资者及其一致行动人在公众公司中拥有权益的股份拟达到或者超过公众公司已发行股份的10%。
发起人应当书面认足公司章程规定其认购的股份，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，由董事会向公司登记机关报送公司章程、由依法设定的验资机构出具的验资证明以及法律、行政法规规定的其他文件，承接一个新的工程项目B.代表公司参与民事诉讼C.变价出售公司财产D.发现公司财产不足清偿债务后，向人民法院申请宣告破产E.清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款正确答案:
【选择题】A.发审会后B.证券上市之日C.提交发行申请文件后D.招股说明书或招股意向书刊登后E.股票发行之后正确答案:持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度；持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度；持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度；
公司的公积金用于弥补公司的亏损（Ⅰ正确）、扩大公司生产经营（Ⅱ正确）或者转为增加公司资本（Ⅲ正确）。EVA资本=债务成本+股本成本-在建工程-非营业现金。债务成本=短期借款+一年内到期长期借款+长期负债合计=5000+10000=15000（万元）。
《非金融企业债务融资工具公开发行注册工作规程》第二十条规定：2、证券公司发行债券申请上市的应符合的条件包括（）。Ⅰ.债券发行申请已获批准并发行完毕Ⅱ.债券发行额获得批准，证券公司债券申请上市应当符合下列条件：（Ⅰ不符合题意）创业板非公开发行不保荐不承销，详见《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》的相关规定；（Ⅳ不符合题意）发行资产证券化产品。
[2008年真题]Ⅰ.发行人租赁控股股东的办公楼在二、三层办公。控股股东在其他楼层办公 ，Ⅱ.与控股股东共用银行账号 ；Ⅲ.与控股股东合资成立财务公司；根据《首次公开发行股票并上市并管理办法》相关规定:[2008年真题]I.质押的存单 ；III.有限责任公司的股权IV.水面养殖权 ；[2009年真题]Ⅰ.股份有限公司发起人承担公司筹办事务 ；
Ⅰ.商业银行应在会计报表附注中说明会计报表编制基础不符合会计核算基本前提的情况Ⅱ.商业银行应在会计报表附注中说明本行的重要会计政策和会计估计Ⅲ.商业银行应在会计报表附注中说明所有的会计政策和会计估计的变更、或有事项和资产负债表日后事项、重要资产转让及其出售Ⅳ.商业银行应在会计报表附注中披露资本充足状况。
2、下列各项不属于证券公司申请保荐机构资格时应向中国证监会提交的材料是（）。自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐。