2021年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第四章 债务融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、债务融资工具发行过程中，注册会议原则上每周召开（）次。【选择题】

A.1

B.2

C.3

D.5

E.7

正确答案:A

答案解析:选项A正确：《非金融企业债务融资工具公开发行注册工作规程》第二十条规定：注册会议由注册办公室从注册专家名单中随机抽取5名注册专家参加，并设1名召集人主持会议。注册会议原则上每周召开1次。

2、证券公司发行债券申请上市的应符合的条件包括（）。Ⅰ.债券发行申请已获批准并发行完毕Ⅱ.债券发行额获得批准，但尚未发行完毕Ⅲ.申请上市时仍符合公开发行的条件Ⅳ.实际发行债券的面值总额不少于2亿元Ⅴ.募集资金的额度不少于3亿元【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：根据《证券公司债券管理暂行办法》第二十六条，证券公司债券申请上市应当符合下列条件：（1）债券发行申请已获批准并发行完毕；（Ⅰ包括）（2）实际发行债券的面值不少于5000万元；（3）申请上市时仍符合公开发行的条件；（Ⅲ包括）（4）中国证监会规定的其他条件。

3、从事下列业务需要保荐业务资格的是（）。Ⅰ.发行公司债Ⅱ.首次公开发行股票Ⅲ.发行可转换债券Ⅳ.创业板非公开发行简易程序且自行销售Ⅴ.发行资产证券化产品【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：发行公司债取消了保荐制度；（Ⅰ不符合题意）创业板非公开发行不保荐不承销，详见《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》的相关规定；（Ⅳ不符合题意）发行资产证券化产品，需具备证券资产管理业务资格，不需保荐业务资格。（Ⅴ不符合题意）

4、甲公司2012年末的净资产为40亿元，近三年平均可供分配的利润为7000万元，拟发行企业债券投资一个投资总额为20亿元的固定资产投资项目，假设票面利率为5%，请问甲公司公开发行企业债券的金额为（）。  ；【选择题】

A.10

B.12

C.14

D.16

E.18

正确答案:C

答案解析:选项C正确：根据累计债券余额不超过企业净资产（不含少数股东权益）的40%，则发行最大金额为40×40%=16亿元。根据最近三年可分配利润（净利润）足以支付企业债券一年的利息，最近三年平均可分配利润为7000万元，利率为5%，则发行最大金额为0.70÷5%=14亿元。《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》企业公开发行企业债券应符合：筹集资金的投向符合国家产业政策和行业发展方向，所需相关手续齐全。用于固定资产投资项目的，应符合固定资产投资项目资本金制度的要求，将债券募集资金占项目总投资比例由不超过60%放宽至70%。用于收购产权（股权）的，比照该比例执行。用于调整债务结构的，不受该比例限制，但企业应提供银行同意以债还贷的证明；用于补充营运资金的，不超过发债总额的20%。20×70%=14亿元。选取最小值为14亿元。

5、证券公司发行债券应当由董事会制订方案，股东会对下列（）事项作出专项决议。Ⅰ.发行规模、期限、利率Ⅱ.担保Ⅲ.募集资金的用途Ⅳ.发行方式Ⅴ.决议有效期【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：证券公司发行债券应当由董事会指定方案，股东会对下列事项作出专项决议：（1）发行规模、期限、利率；（Ⅰ正确）（2）担保；（Ⅱ正确）（3）募集资金的用途；（Ⅲ正确）（4）发行方式；（Ⅳ正确）（5）决议有效期；（Ⅴ正确）（6）与本期债券相关的其他重要事项。