<br/>1、上市公司年度报告中的财务会计报告必须经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计，公司年度报告中的财务报告应当经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计，市场参考价为本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日、60个交易日或者120个交易日的公司股票交易均价之一。
【选择题】A.合理保证财务报告的可靠性B.合理保证企业的风险控制能力C.合理保证在所有经营活动中遵守法律法规的要求 D.合理保证经营的效率和效果正确答案:合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，当上市公司涉及的诉讼金额占最近一期经审计净资产绝对值（）以上，并且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁事项。
有限公司股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权？股东会会议通过决议修改章程使公司存续的 对股东会该项决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权：Ⅲ.持有公司股份5％的股东请求时（该股东连续持有股份超过90天） Ⅳ.持有公司股份10％的股东请求时（该股东于股东大会召开前2周内购入股份） ③单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时；
Ⅰ.该债券在发行日将以溢价方式发行Ⅱ.随着时间的延续，市场利率的变动对债券价值的影响越来越小Ⅳ.若将该债券的期限改为2年，不可向合格投资者公开发行Ⅱ.公开发行的公司债券资信状况符合一定标准的，也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行Ⅲ.非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行Ⅳ.不管是公开发行还是非公开发行，（Ⅱ正确）非公开发行公司债券发行对象：
I.建立了期权定价数值算法的基础 II.解决了欧式期权的定价问题 III.模型以期权到期日为起点 IV.模型模拟到期日标的资产的可能价格及其概率并确定期权的当前价值V.需要计算期权的期望值并进行贴现【组合型选择题】A.I、VB.I、IIIC.IV、VD.II、V正确答案:Ⅰ.证券公司短期次级债的期限是3个月到1年Ⅱ.证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内再次借入新的长期次级债务的。
Ⅰ.证券公司发行短期融资券实行余额管理，（选项Ⅴ错误）3、上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到（ ）以上的，上市公司拟进行本办法第二十八条第一款第（一）至（三）项规定的重大资产重组以及发行股份购买资产的，还应当提供上市公司的盈利预测报告。
一次注册、一次发行B.任一企业集合票据募集资金额不超过1亿元人民币C.单支集合票据注册金额不超过10亿元人民币D.任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的40%正确答案:被收购上市公司为收购人提供担保从而使得收购人从银行取得贷款，通过关联方向该上市公司购买积压存货C.收购人丙公司拟收购的上市公司面临严重财务困难，但该上市公司不得进行重大资产出售D.在有充分理由的情况下。
[2008年真题]I.发行人应当承担赔偿责任II.除非证明无过错，否则发行人的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员应当承担连带赔偿责任 发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司、证券服务机构承担的是过错推定责任，发行人、上市公司的控股股东、实际控制人承担的是过错责任，[2008年真题]Ⅰ.发审委会议表决采取不记名投票方式
通过投资关系、协议或者其他安排导致其拥有权益的股份达到或超过一个上市公司已发行股份的5%，应当在前述30日内促使其控制的股东将所持有的上市公司股份减持至30%或者30%以下，【选择题】A.外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例高于25％的，该企业享受外商投资企业待遇 B.外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例低于25%的。
2、下列关于证券公司公开发行债券和定向发行债券的比较，认购后最小转让单位不得少于面值100万元Ⅱ.公开发行的债券，发行人应当聘请有主承销商资格的证券公司组织债券的承销；经中国证监会批准可以由发行人自行组织销售Ⅲ.公开发行的债券，定向发行的债券不存在发行失败Ⅳ.公开发行债券，但应进行信用评级Ⅴ.公开发行债券，定向发行的债券应当采用记账方式向合格投资者发行，定向发行的债券可采取协议方式转让。
只在银行间债券市场交易Ⅲ.主承销商应当在每期短期融资券发行工作结束后十个工作日内，将短期融资券的发行情况书面报告中国证监会Ⅳ.短期融资券应当由符合条件的金融机构承销，根据《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》第十条规定，即可以在全国银行间债券市场机构投资人之间流通转让（Ⅱ正确）。短期融资券在国债登记结算公司登记、托管、结算（Ⅰ正确）。
Ⅲ.公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常为内核小组的成员 内核是指保荐人（主承销商）的内核小组对拟向中国证监会报送的发行申请材料进行核查，确保证券发行不存在重大法律和政策障碍以及发行申请材料具有较高质量的行为。Ⅰ.发行人最近一期末的净资产额不少于人民币3亿元Ⅱ.发行人最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
制定《某部门工作规程》Ⅲ.任命某部门负责人Ⅳ. （3）拟订公司内部管理机构设置方案；选项Ⅱ、Ⅲ均符合经理职权。Ⅰ.决定公司的经营方针和投资计划Ⅱ.对公司增加或者减少注册资本作出决议Ⅲ.决定公司内部管理机构的设罝Ⅳ.制订公司的基本管理制度【组合型选择题】A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ正确答案:Ⅰ.上市公司股票被实施退市风险警示期间，不适用风险警示板交易的相关规定
[2008年真题]Ⅰ.3年内不转让取得的上市公司A股股份Ⅱ.其境外实有资产总额为1. 5亿美元，在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的原则批复函后，中国证监会依法予以核准Ⅳ.通过协议转让方式进行战略投资的，在取得商务部就其对上市公司进行战略投资的批准后，在取得商务部就投资者对上市公司进行战略投资的原则批复函后，投资者拟通过协议转让方式构成对上市公司的实际控制。
【选择题】A.甲上市公司应聘请独立财务顾问、律师事务所以及具有相关证券业务资格的会计师事务所等证券服务机构就重大资产重组出具意见B.甲上市公司聘请的独立财务顾问和律师事务所应当就本次重组对上市公司非关联股东的影响发表明确意见C.甲上市公司的独立董事应当在充分了解相关信息的基础上。
<br/>1、重污染行业的生产经营公司申请首次公开发行股票时，国家环境保护总局制定的《关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的规定》（环[2003] 101号）第一条规定，上市公司环境保护核查的对象包括重污染行业申请上市的企业，而《关于重污染行业生产经营公司IPO申请申报文件的通知》（中国证券监督管理委员会发行监管函[2008] 6号）规定。
（选项Ⅰ正确、选项Ⅱ错误）国有独资公司不设股东会，（选项Ⅴ正确）董事长、副董事长由国有资产监督管理机构从董事会成员中指定。（选项Ⅳ错误）2、（ ）假设市场参与者会按照他们的利率预期从债券市场的一个偿还期部分自由地转移到另一个偿还期部分。
Ⅰ.近36个月累积受到深圳交易所3次公开谴责Ⅱ.最近二年连续亏损Ⅲ.最近一个年度的财务会计报告显示当年年末经审计净资产为负，最近一个年度的财务会计报告被注册会计师出具否定意见的审计报告Ⅳ.未在法定期限内披露年度报告或者半年度报告，在法定披露期限内披露的暂停上市后首个年度报告显示公司净利润为负（以公司扣除非经常性损益前后的净利润孰低者为计算依据）。（选项Ⅱ错误）创业板最近一年净资产为负将暂停上市。
确定的发行价格不在投资价值研究报告所明确的估值区间范围内Ⅲ.发行人预计发行后总市值不满足在招股说明书中明确选择的市值与财务指标上市标准Ⅳ.网下和网上投资者合计缴款认购的新股数量不足申购总量的70%时【组合型选择题】A.Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣE.Ⅰ、Ⅳ正确答案:《上海证券交易所科创板股票发行与承销实施办法》笫十一条规定，除《证券发行与承销管理办法》规定的中止发行情形外。
乙无需向证监会提出免于发出要约收购的申请 Ⅱ.地方国资委控股的国有企业持有上市公司60％的股权，可以不发出要约收购 Ⅲ.某地方国资控制的国有企业甲将其持有的上市公司56%股权协议转让给另一地方国资控制的国有企业，无需履行要约收购 Ⅳ.因上市公司减资导致某股东的股权比例由不足30%变成31%。