<br/>1、证券公司发行债券申请上市的应符合的条件包括（）。Ⅰ.债券发行申请已获批准并发行完毕Ⅱ.债券发行额获得批准，证券公司债券申请上市应当符合下列条件：（3）申请上市时仍符合公开发行的条件；乙建筑公司应确认的合同收入为（）万元【选择题】A.200B.2000C.2200D.7000正确答案:
Ⅰ.发行公司债券所幕集的资金不按照核准的用途使用的，且在限期内未能消除的 Ⅱ.公司解散、依法被责令关闭或者被宣告破产的 Ⅲ.债券到期前10天终止上市交易 Ⅳ.公司情况发生重大变化，且在限期内未能消除的 Ⅴ.发行人存在公司出现重大违法行为或未按照债券募集办法履行义务情形之一，国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应提交以下材料：
募集的资金中等于面值总和的部分记入资本账户，以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款列为公司资本公积金Ⅳ.股票的票面价值在初次发行时没有参考意义Ⅴ.在我国，采用现金流量折现的方法评估 Ⅱ.对没有市场价格的某机器设备，采用重置成本法评估Ⅲ.某区域房地产交易活跃，采用市场法评估Ⅳ.在评估某企业的流动资产时，市场法是利用市场上同样或类似资产的近期交易价格。
【选择题】A.获得证券从业资格证书 B.未负有数额较大债务C.最近36个月未因执业行为违法违规受到处罚 D.参加中国证监会认可的财务顾问主办人胜任能力考试且成绩合格正确答案:以下属于资产负债表日后非调整事项的有（）。
但受公开谴责的事项已经消除Ⅳ.擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途，（Ⅲ项错误）④上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为；发行人披露的财务会计信息或业绩预告信息应满足及时性要求C.发行人应披露最近3年内董事、监事、高级管理人员的变动情况和原因D.风险因素中不得包含风险对策、发行人竞争优势及类似表述。
可转换公司债券转换的是公司新发行的股票 Ⅲ.可转换公司债券可以约定转股价向下修正条款，可交换公司债券不可以约定交换价格向下修正条款 Ⅳ.可交换公司债券的发行人是上市公司的股东，[2008年真题]Ⅰ.发审委通过后至招股说明书刊登前发生重大事项的，并经证监会同意后相应修改招股说明书及其摘要 应于事项发生后的1个工作日向证监会提交书面说明
从而阻碍国债分销工作顺利进行Ⅱ.国债销售的价格一般不应低于承销商与发行人的结算价格，提高收益Ⅳ.市场利率趋于上升，I.参加发审委会议的发审委委员为9名II.表决投票时同意票数达到总数的4票为通过III.若发现存在尚待调查核实并影响明确判断的重大问题，发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票。
按照无形资产成本的100%摊销正确答案:下列说法中正确的是（）【选择题】A.使用寿命不确定的无形资产应该按系统合理的方法摊销B.使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额应采用直线法在10年内摊销C.企业无形资产摊销方法，应当反映与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式D.无形资产的摊销方法只有直线法正确答案:应在其预计的使用寿命内采用系统合理的方法对应摊销金额进行摊销。
Ⅰ. 贷款者和借款者并不能自由地在利率预期的基础上将证券从一个偿还期部分替换成另一个偿还期部分Ⅱ. 证券市场并不是一个统一的无差别的市场，【选择题】A.产品销售税金及附加B.按销售额一定比例支付的销售代理费C.直接材料成本D.直接人工成本正确答案:（Ⅳ不属于）4、下列关于首次公开发行股票网下投资者备案管理的说法错误的是（
《上市公司股东大会规则》第二十六条规定，则该上市公司2008年上半年合并报表口径的营业利润为（ 剩余数量应当在二十四个月内发行完毕B.分期发行的，首期发行数量应当不少于总发行数量的50%C.应当经资信评级机构评级，债券信用级别良好 D.应当为公司债券提供担保E.采用分期发行方式的，并在每期发行完成后十个工作日内报中国证监会备案正确答案:《公司债券发行与交易管理办法》第二十二条规定。
Ⅰ.最近1期期末经审计的净资产不低于5亿元Ⅱ.各项风险监控指标符合中国证监会的有关规定Ⅲ.最近2年内未发生重大违法违规行为 Ⅳ.最近2年净资产收益率水平高于5% Ⅴ.资产未被具有实际控制权的自然人、法人或其他组织及其关联人占用【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案:④资产未被具有实际控制权的自然人、法人或其他组织及其关联人占用；
Ⅰ.不具有稀释性的潜在普通股不影响稀释每股收益Ⅱ.对当期净利润的调整事项包括当期已确认为费用的可转债（具有稀释性）的利息 Ⅲ.调整当期净利润不应考虑相关所得税影响Ⅳ.以前期间发行的稀释性潜在普通股，应当假设在普通股持有者角度最有利的时间转换为普通股【组合型选择题】A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD. 应当恨据下列事项对归属于普通股股东的当期净利润进行调整：
Ⅱ.该公司应当符合《国务院办公厅转发证监会关于开展创新企业境内发行股票或存托凭证试点若干意见的通知》规定Ⅲ.该公司申请发行股票并在科创板上市的审核，适用《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》Ⅳ.该企业股权结构、公司治理、运行规范等事项可适用境外注册地公司法等法规规定 上市公司发行新股的公开募集证券说明书自最后签署之日起6个月内有效。
权数为债券的比重 Ⅱ.久期对到期收益率的影响随着期限延长而递增 Ⅲ.久期与息票利率成反相关关系Ⅳ.久期反映在利率较小变动下久期与利率的直线变动关系【组合型选择题】A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、ⅣE.Ⅰ、Ⅳ正确答案:
I.证券公司次级债券可由具备承销业务资格的其他证券公司承销，也可由证券公司自行销售II.证券公司申请发行次级债券由中国证监会批准，发行次级债务由中国证监会派出机构批准III.证券公司次级债券经批准后，首期发行额应不低于拟发行总额的50%IV.证券公司次级债券分期发行的。
Ⅰ.申请非公开发行股票Ⅱ.申请发行公司债券Ⅲ.对外担保金额为公司最近一期经审计总资产的50%Ⅳ.公司拟购买的资产总价较所购买资产经审计的账面净值溢价25%【组合型选择题】A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、ⅢE.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案:（1）深圳证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则（2014年9月修订）（深证上[2014]318号）第四条规定“
Ⅰ.企业的质量 Ⅱ.企业的数量 Ⅲ.进入限制程度 Ⅳ.产品差别 Ⅰ.分化 Ⅲ.衍生 Ⅳ.变异 Ⅰ.负债总额 Ⅱ.总资产 Ⅲ.资产负债率 Ⅳ.资本固定化比率 I.内在价值 II.外在价值 III.履约价值