2023年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第四章 债权融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、 以下关于证券公司次级债的说法正确的有（ ）。I.证券公司次级债券可由具备承销业务资格的其他证券公司承销，也可由证券公司自行销售II.证券公司申请发行次级债券由中国证监会批准，发行次级债务由中国证监会派出机构批准III.证券公司次级债券经批准后，可分期发行，分期发行的，自批准发行之日起，证券公司应在6个月内完成首期发行，首期发行额应不低于拟发行总额的50%IV.证券公司次级债券分期发行的，首期发行后，剩余债券应自首期发行完毕之日起24个月内完成发行【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、II

C.II、IV

D.II、III

正确答案:B

答案解析:根据2012年12月27日，中国证券监督管理委员会公告〔2012〕51号公布《证券公司次级债管理规定》。第十条：证券公司次级债券的发行、转让、兑付、登记、托管、结算、投资者适当性、信息披露和投资者权益保护等应符合法律法规以及交易场所和登记结算机构的相关规定；证券公司次级债券可由具备承销业务资格的其他证券公司承销，也可由证券公司自行销售。第十三条：中国证监会及其派出机构对证券公司借入或发行次级债进行批准。其中，中国证监会对证券公司申请发行次级债券事项作出核准或不予核准的书面决定，中国证监会派出机构对证券公司申请次级债务借入、展期、偿还、利率调整等事项作出核准或不予核准的书面决定。证券公司次级债券经批准后，可分期发行。次级债券分期发行的，自批准发行之日起，证券公司应在6个月内完成首期发行，剩余债券应在24个月内完成发行

2、根据《证券公司次级债管理规定》，证券公司借入的长期次级债到期期限在3、2、1年以上的，原则上分别按（）的比例计入净资本。【选择题】

A.100%，70%，50%

B.100%，50%，30%

C.100%，70%，30%

D.70%，50%，30%

E.100%，60%，50%

正确答案:A

答案解析:选项A正确：根据《证券公司次级债管理规定》第四条：长期次级债可按一定比例计入净资本，到期期限在3、2、1年以上的，原则上分别按100%、70%、50%的比例计入净资本。

3、下列关于中小非金融企业集合票据的说法中，错误的是（）。【选择题】

A.中小非金融企业发行集合票据，应在银行间市场交易商协会注册，一次注册、一次发行

B.任一企业集合票据募集资金额不超过1亿元人民币

C.单支集合票据注册金额不超过10亿元人民币

D.任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的40%

正确答案:B

答案解析:任一企业集合票据募集资金额不超过2亿元人民币，单支集合票据注册金额不超过10亿元人民币。

4、上交所上市的公司债券发行人，下列事项中，应当及时向上交所提交并披露临时报告的有（）。Ⅰ.发行人发生超过上年末净资产10%的重大损失 Ⅱ.发行人放弃债权或者财产，超过上年末净资产的10% Ⅲ.发行人作出增资的决定Ⅳ.发行人高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施Ⅴ.发行人当年累计新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的10%【组合型选择题】

A.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:E

答案解析:Ⅲ项，发行人作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定。Ⅴ项，发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的20%。

5、证券公司短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过（），在此范围内证券公司自主确定每期短期融资券的发行规模。【选择题】

A.净资本的60%

B.净资产的60%

C.净资本的40%

D.净资产的40%

E.净资产的50%

正确答案:A

答案解析:选项A正确：证券公司短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过净资本的60%。在此范围内，证券公司自主确定每期短期融资券的发行规模。