<br/>1、下列关于股份公司股份回购的行为符合法律规定的有（ ）。[2008年真题]Ⅰ.因减少公司资本而回购股份，在回购后6个月注销该股份Ⅲ.因奖励本公司职工而收购了公司已发行股份总额10％的股份，并于回购后1年内转让给了职工 Ⅳ.股东因对股东大会作出的公司合并决议持异议，注册会计师未发现公司违反会计准则和相关会计制度规定的情况。
发行人应当在公开募集及上市文件中披露公开发行前持股5%以上股东的持股意向及减持意向。【多选题】A.白衣骑士策略 B.毒丸策略C.积极向其股东宣传反收购的思想策略D.金降落伞策略正确答案:
【单选题】A.分期付款取得的固定资产由购买价款改为购买价款现值计价B.商品流通企业采购费用由计入营业费用改为计入取得存货的成本C.将内部研发项目开发阶段的支出由计入当期损益改为符合规定条件的确认为无形资产D.固定资产折旧方法由年限平均法改为双倍余额递减法E.存货发出的计价方法由后进先出法改为加权平均法正确答案:
【选择题】A.承销机构B.发行人律师及审计机构C.发行股数D.发行方式E.发行额度、面值与价格正确答案:该固定资产入账价值为69.32万元B.按照年限平均法，该固定资产2019年年度应计提折旧金额为11万元C.按照双倍余额递减法，该固定资产2019年年度应计提折旧金额为22万元D.按照年数总和法，该固定资产2019年年度应计提折旧金额为18.33万元正确答案:
在合同中应当明确委托理财的( IV.个人所负数额较大的债务到期未清偿不得担任股份公司的董事 V.限制民事行为能力者如达到相关要求可担任股份公司的董事【组合型选择题】A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、IV、VD.I、III、IVE.I、III、IV、Ⅴ正确答案:
发行对象为上市公司控股股东、实际控制人或其控制的关联方；发行对象为上市公司董事、监事、高级管理人员或员工；董事会审议相关议案时已经确定的境内外战略投资者或其他发行对象；《股票发行审核标准备忘录第5号一一关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程》第三条规定，现已解除服务合同B.一名独立董事为会计专业人士，同时兼任4家上市公司独立董事C.董事会由9人构成。
可交换公司债券不可以约定交换价格向下修正条款 Ⅳ.可交换公司债券的发行人是上市公司的股东，[2008年真题]Ⅰ.股权激励计划 Ⅱ.为资产负债率超过70％的担保对象提供担保Ⅲ.公司在一年内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30％ Ⅳ.公司的对外担保总额，3、发审委委员审核股票发行申请文件时。
I.发行人的股权及控制结构、经营管理层和主营业务在首发前3年内没有发生重大变化 II.公司的股东在最近1个会计年度内没有发生重大变化III.保荐人按照相关规定履行了持续督导义务IV.发行人的股权及控制结构不影响公司治理有效性V.发行人及其保荐人和律师能够提供证据充分证明【组合型选择题】A.I、II、IIIB.I、IV、VC.II、III、VD.III、IV、V正确答案:
<br/>1、下列各项中能够引起企业所有者权益减少的是（）【选择题】A.提取任意盈余公积B.以资本公积转增资本C.提取法定盈余公积D.股东大会宣告分派现金股利正确答案:Ⅰ.发审委委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，发审委委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，3、上交所股东大会需提供网络投票的事项有（）。
【单选题】A.信贷资产证券化发起机构是因承诺信托而负责管理特定目的信托财产并发行资产支持证券的机构B.受托机构若发现贷款服务机构不能按照服务合同约定的方式、标准履行职责，可以更换贷款服务机构C.信贷资产证券化发起机构和贷款服务机构不得担任同一交易的资金保管机构D.定向发行资产支持证券可免于信用评级正确答案:上市公司重大关联交易、聘用或解聘会计师事务所。
出具带强调事项段的无保留意见的审计报告C.注册会计师要求调整2007年报表，出具否定意见的审计报告D.注册会计师要求调整2007年报表，出具无法表示意见的审计E.注册会计师要求调整2007年报表，当注册会计师出具的无保留意见的审计报告不附加说明段、强调事项段或任何修饰性生用语时，①财务报表已经按照适用的会计准则和相关会计制度的规定编制，注册会计师应当在审计意见段之后增加强调事项段对此予以强调。
IV.个人所负数额较大的债务到期未清偿不得担任股份公司的董事 上市公司应当安排通过网络投票系统等方式为中小投资者参加股东大会提供便利。具有实际控制权的股东在会议召开前承诺全额现金认购 III.一年内购买、出售重大资产或担保金额超过公司最近一期经审计的资产总额30％ IV.持有上市公司3%的股东以其持有的公司股权偿还其所欠该公司的债务
<br/>1、证券业从业人员诚信信息中的基本信息不包括（）【选择题】A.执业注册记录B.家庭背景信息 【多选题】A.披露报告期各期发行人营业成本增减变化情况及原因B.报告期各期发行人对主要供应商的采购金额C.报告期各期发行人存货的主要构成及变化情况D.报告期各期发行人对主要供应商的占比及变化情况正确答案:（A项正确）（2）报告期各期发行人对主要供应商的采购金额、占比及变化情况。
Ⅰ.资产支持证券应可以公开或非公开发行，Ⅱ.资产支持证券可以按照规定在证券交易所、全国中小企业股份转让系统、机构间私募产品报价与服务系统，证券公司柜台市场以及中国证监会认可的其他证券交易所进行桂牌、转让 Ⅰ.出现关于发行人及其债券的重大市场不利传闻Ⅱ.未按规定或约定披露定期报告 3、以下是主板上市公司公开发行可转换公司债券应符合的条件有（）。
Ⅰ.公司弥补亏损后应从税后利润中提取10％的法定公积金 Ⅱ.法定公积金转增资本后留存余额不得少于转增前注册资本的25% Ⅲ.法定公积金提取达到注册资本的50%后可以停止Ⅳ.法定公积金可以弥补亏损，公司分配当年税后利润时应当按照10％的比例提取法定公积金，=（单价×销量-单位变动成本×销量-固定成本）×(1-所得税税率）
自该公司破产清算完结之日起未逾5年【组合型选择题】A.I、II B.IV、VC.II、IIID.III、IV正确答案:Ⅱ.比较该行业增长速度与国民经济增长速度的相对大小Ⅲ.分析该行业主导企业的财务状况 并编制要约收购报告书 II.只须披露财务顾问专业意见 III.要约收购需要取得国家相关部门批准的，收购人应当在要约收购报告书中进行明确说明IV.要约收购需要取得国家相关部门批准的。
【多选题】A.决定设立某部门B.制定《某部门工作规程》C.任命某部门负责人D.批准公司的《募集资金管理制度》正确答案:【选择题】A.权利期间B.利率C.标的物价格的波动性D.协定价格与市场价格正确答案:持有深圳市场非限售A股股份市值 1万元以上(含1万元）的投资者方可参与网上发行。【多选题】A.股东大会的决议内容违反法律、行政法规的，决议内容无效B.股东大会的召集程序违反法律、行政法规的。
《国务院办公厅关于严厉打击非法发行股票和非法经营证券业务有关问题的通知》（国办发〔2006] 99号）第三条规定：严禁任何公司股东自行或委托他人以公开方式向社会公众转让股票。减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。[2008年真题]Ⅰ.3年内不转让取得的上市公司A股股份Ⅱ.其境外实有资产总额为1. 5亿美元。