可认定符合创业板主要经营一种业务的发行条件：根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号——首次公开发行股票并在创业板上市申请文件》，3、首次公开发行股票公告的发行价格（或发行价格区间上限）对应的市盈率高于同行业上市公司二级市场平均市盈率，Ⅰ.在网上申购前3周内连续发布投资风险特别公告
【多选题】A.若募投项目A完成后节余募集资金（包括利息收入）100万元，应当经董事会审议通过B.若募投项目B完成后节余募集资金120万元，且经独立董事、保荐机构、监事会发表明确同意意见后方可使用C.该公司募投项目全部完成后，且经独立董事、保荐机构、监事会发表明确同意意见后方可使用D.该公司募投项目全部完成后，公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募项目 (包括补充流动资金）的。
税后利润＝利润总额-所得税 =（单价×销量-单位变动成本×销量-固定成本）×(1-所得税税率） =（销量×单位边际贡献-固定成本）×(1-所得税税率）=（边际贡献-固定成本）×(1-所得税税率）。该公司2008年税前利润= 2008年边际贡献-2008年固定成本，以上述计算税后利润的损益方程式可得出2007年边际贡献=税后利润／(1-所得税税率）+固定成本=8000（万元）,
其发行条件符合《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》相关规定的有 （）。发行人及其控股股东、实际控制人最近3年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为III.丙，《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》没有规定发行人持续经营不到3年，《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》没有规定无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权、采矿权等）占净资产的比例不高于20％。
【选择题】A.董事候选人的政治面貌等个人情况 B.与上市公司或其控股股东及实际控制人是否存在关联关系C.持有上市公司股份数量D.是否受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒 E.教育背景、工作经历、兼职等个人情况正确答案:（1）上市公司与外国 投资者签订定向发行的合同.（2）上市公司董事会通过向外国投资者定向发行新股及公司章程整改草案的决议。
【多选题】A.调查公司是否具备完整、合法的财产权属凭证以及是否实际占有B.调查公司商标权、专利权、版权、特许经营权等的权利期限情况，检查这些资产是否存在法律纠纷或潜在纠纷C.调查公司金额较大、期限较长的其他应收款、其他应付款、预收及预付账款产生的原因及交易记录、资金流向等D.计算公司关联采购额和关联销售额分别占其同期采购总额和销售总额的比例。
Ⅰ.非限售A股股份发生司法冻结不影响证券账户内持有市值的计算Ⅱ.同一投资者使用多个证券账户参与同一只新股申购的，【多选题】A.投资者发出全面收购要约，同时提供现金选择权B.投资者以现金方式要约收购，需将用于支付的价值10亿元的证券交由证券登记结算机构保管正确答案:（选项A正确）收购人以现金支付收购价款的，（选项B正确）以要约方式收购一个上市公司股份的。
同时以自有资金补足划转股份IV.由国有股东的国有出资人以分红分次上缴中央金库V.由国有股东出资人以自有资金一次上缴金库【组合型选择题】A.I、II、IIIB.I、III、VC.II、IV、VD.III、IV、V正确答案:【选择题】A.注册会计师B.保荐代表人C.财务顾问D.投资顾问正确答案:《上市公司非公开发行股票实施细则》第二十五条的相关规定。
投资者在接受长期债券时就会要求对与较长偿还期限相联系的风险给予补偿。因此将触发对B公司其他股东股份的全面要约收购II.由于C公司拥有权益的股份已超过B公司已发行股份的30%，因此成为B公司的实际控制人III.如果C公司预计无法在该项事实发生之日起30日内发出要约。
在制定利润分配方案时扣除上述审计意见的影响数Ⅲ.无法表示意见，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号一一非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》（证监发[2001]157号），如保留意见或否定意见涉及事项对上市公司利润产生影响，上市公司应当在制定利润分配方案时扣除上述审计意见的影响数，待该审计意见涉及事项及其对利润的影响消除后再行分配；
Ⅰ.保荐机构应当建立健全对保荐代表人及其他保荐业务相关人员的持续培训制度 Ⅲ.保荐工作底稿保存期不少于7年Ⅳ.除保荐业务负责人以外，【选择题】A.修改公司章程与优先股相关的内容B.一次或累计减少公司注册资本超过百分之十C.对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议D.公司累计3个会计年度或连续2个会计年度未按约定支付优先股股息的E.发行优先股正确答案:
[2008年真题]I.发行人应当承担赔偿责任II.除非证明无过错，否则发行人的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员应当承担连带赔偿责任 否则保荐人应当承担连带赔偿责任 否则控股股东应当承担连带赔偿责任 发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司、证券服务机构承担的是过错推定责任。
发行公告中表明公司所募集资金主要是为了进军房地产行业，于是打算将募集到的资金改投动漫产业。
<br/>1、下列关于证券公司短期融资券发行的说法错误的是（ 【选择题】A.证券公司应在短期融资券发行前和存续期间履行信息披露义务B.证券公司应于兑付日前5个工作日发布兑付公告C.对短期融资券存续期间发生可能影响其偿债能力的重大事项，证券公司应第一时间向证监会报告D.证券公司不得以自己发行的短期融资券为标的资产进行债券交易，单一局有关规定或合同进行提前赎回的除外正确答案:
投资企业按照被投资单位宣告发放的现金股利或利润应享有的份额确认投资收益。Ⅰ.长期经营租赁不影响资产负债率，但影响公司的长期偿债能力Ⅱ.融资租赁影响资产负债率，也影响长期偿债能力Ⅲ.债务担保一定会影响长期偿债能力Ⅳ.在评价长期偿债能力时，融资租赁形成的负债会反映在资产负债表中，而经营租赁的负债则未反映在资产负债表中。应考虑租赁费用对偿债能力的影响。[结论]融资租赁负债计入财务报表。
并应当在该临时公告公布之日起（ ）日内披露具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的更正后的年度报告，I.最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对李师傅公司的出资申请境外上市II.最近1个会计年度合并报表中按权益享有的李师傅公司净资产不得超过公司合并报表净资产的50%III.不存在资金、资产被具有实际控制权的个人、法人或其他组织及其关联人占用的情形。
<br/>1、关于审计意见对上市公司分红的影响，在制定利润分配方案时扣除上述审计意见的影响数Ⅲ.无法表示意见，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号一一非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》（证监发[2001]157号），如保留意见或否定意见涉及事项对上市公司利润产生影响，上市公司应当在制定利润分配方案时扣除上述审计意见的影响数。
(折旧、摊销、存货出售影响的营业成本、资产减值损失等)(3)在评估投资方对被投资单位是否具有重大影响时，但在确定应享有的被投资单位实现的净损益、其他综合收益和其他所有者权益变动的份额时，法规或章程规定不属于投资企业的净损益应当予以剔除后计算，应抵消与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益。Ⅰ.要求其降低回购规模Ⅱ.要求其降低某只或某些债券的入库占比
债券受托管理人应在债券发行前取得担保的权利证明或其他有关文件，并在担保期间妥善保管 Ⅲ.在债券持续期内勤勉处理债券持有人与公司之间的谈判或者诉讼事务 Ⅳ.预计公司不能偿还债务时，（二）在债券存续期内监督发行人募集资金的使用情况；（四）在债券存续期内持续督导发行人履行信息披露义务；（六）在债券存续期内勤勉处理债券持有人与发行人之间的谈判或者诉讼事务；
<br/>1、上市公司国有股东发行的可交换公司债券交换为上市公司每股股份的价格应不低于债券募集说明书公告日（）该上市公司股票均价中的最高者。上市公司国有股东发行的可交换公司债券交换为上市公司每股股份的价格应不低于债券募集说明书公告日前1个交易日（Ⅰ正确）、前20个交易日（Ⅲ正确）、前30个交易日（Ⅳ正确）该上市公司股票均价中的最高者。发行证券公司短期融资券未强制要求提供担保；