- 单选题2017年7月21日,中国证监会网站上的信息披露栏中,依法发布了《甲股份有限公司创业板首次公开发行股票招股说明书》。下列关于甲公司招股说明书中引用的财务报表的有效期的表述中,符合证券法律制度规定的是()。
- A 、在其最近一期截止日后6个月内有效;特别情况下甲公司可申请适当延长,但至多不超过1个月
- B 、在其最近一期截止日后6个月内有效;特别情况下甲公司可申请适当延长,但至多不超过3个月
- C 、在其最近一期截止日后3个月内有效;特别情况下甲公司可申请适当延长,但至多不超过1个月
- D 、在其最近一期截止日后3个月内有效;特别情况下甲公司可申请适当延长,但至多不超过6个月

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【正确答案:A】
招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效;特别情况下发行人可申请适当延长,但至多不超过1个月。

- 1 【综合题(主观)】中国证监会的某证券监管派出机构于2009年7月在对甲上市公司进行例行检查时,发现该公司存在以下事实:(1)2009年2月10日,经甲公司股东大会决议,甲公司为减少注册资本而收购本公司股份1000万股,甲公司于3月10日将其注销。(2)2009年4月1日,经甲公司股东大会决议,甲公司为奖励职工而收购本公司6%的股份,收购资金6000万元全部计人甲公司的成本费用,截止7月1日,收购的股份尚未转让给职工。(3)2009年5月,经甲公司董事会同意,董事王某同甲公司进行了一项交易,王某从中获利20万元。(4)甲公司董事张某在执行公司职务时违反公司章程的规定,给公司造成了100万元的经济损失。2009年5月10日,连续180日持有甲公司2%股份的A股东,书面请求甲公司监事会向人民法院提起诉讼,但监事会直至6月15日仍未对张某提起诉讼。(5) 2009年6月,乙公司严重侵犯了甲公司的专利权,给甲公司造成了重大损失,但甲公司怠于对乙公司提起诉讼。要求:根据公司法律制度规定,分别回答以下问题:(1)根据本题要点(1)所提示的内容,指出甲公司的做法存在哪些不符合规定之处?并说明理由。(2)根据本题要点(2)所提示的内容,指出甲公司的做法存在哪些不符合规定之处?并说明理由。(3)根据本题要点(3)所提示的内容,董事王某同甲公司的交易是否符合规定?并说明理由。王某的收入应如何处理?(4)根据本题要点(4)所提示的内容,指出入股东还可以采取什么行动?并说明理由。(5)根据本题要点(5)所提示的内容,连续180日持有甲公司2%股份的A股东可以通过哪些途径对乙公司提起诉讼?
- 2 【综合题(主观)】中国证监会2009年7月在对甲上市公司(以下简称“甲公司”)进行例行检查中,发现以下事实:(1) 2009年2月,甲公司拟为控股股东A企业2000万元的银行贷款提供担保。甲公司股东大会对该项担保进行表决时,出席股东大会的股东所持的表决权总数为15000万股,其中包括A企业所持的6000万股。A企业未参与表决,其他股东的赞成票为5000万股,反对票为4000万股。(2) 2009年3月,甲公司拟为乙公司2亿元的银行贷款提供担保,该担保数额达到了甲公司资产总额的35%。甲公司股东大会对该项担保进行表决时,出席股东大会的股东所持的表决权总数为15000万股,表决结果为赞成票为9000万股、反对票为6000万股。(3) 2009年4月,甲公司拟租用股东B企业的设备。根据公司章程的规定,甲公司董事会对该租赁事项进行表决时,有关表决情况如下:甲公司董事会由6名董事组成,出席董事会会议的董事人数为5人,其中包括B企业的派出董事王某,王某未参加投票表决,董事会的表决结果为3票赞成、1票反对。(4) 2009年5月,甲公司拟为丙公司200万元的银行贷款提供担保。根据公司章程的规定,甲公司董事会对该担保事项进行表决时,有关表决情况如下:甲公司董事会由6名董事组成,出席董事会会议的董事人数为5人,董事会的表决结果为3票赞成、2票反对。要求:根据有关法律规定,分别回答下列问题:(1)根据本题要点(1)所提示的内容,指出甲公司股东大会能否通过为A企业的担保事项?并说明理由。(2)根据本题要点(2)所提示的内容,指出甲公司股东大会能否通过为乙公司的担保事项?并说明理由。(3)根据本题要点(3)所提示的内容,指出甲公司董事会能否通过与B企业的租赁事项?并说明理由。(4)根据本题要点(4)所提示的内容,指出甲公司董事会能否通过为丙公司的担保事项?并说明理由。
- 3 【综合题(主观)】中国证监会于2011年7月在对甲上市公司(以下简称“甲公司”)进行例行检查时,发现该公司存在以下事实:(1)甲公司报送的2010年度财务会计报告显示:截至2010年12月31日,该公司经审计的净资产额为40000万元。2011年1月,经甲公司董事会审批,甲公司为A企业(非股东)5000万元的银行贷款提供了担保。(2)2011年2月,经甲公司董事会审批,甲公司为B公司(非股东)3000万元的银行贷款提供了担保。B公司截至2010年12月31日的财务资料显示:总资产为8000万元,净资产为3000万元。(3)2011年3月,甲公司拟为股东C公司8000万元的银行贷款提供担保。甲公司召开股东大会对该项担保议案进行审议时,出席股东大会的股东所持的表决权为15000万股(含C公司所持的3000万股),在表决时,C公司未参与该项表决,造成票为7000万股,反对票为5000万股。(4)2011年4月,经甲公司董事会审批,甲公司为D公司(非股东)20万元的银行贷款提供了担保。董事会对该项担保进行审议时,应到董事9人,出席会议的董事为9人,赞成票5票,反对票4票。(5)2011年5月,甲公司拟为E公司(非股东)7000万元的银行贷款提供担保。已知,甲公司1年内对外担保额已达到资产总额的35%。甲公司召开股东大会的股东所持的表决权行审议时,出席股东大会的股东所持的表决权为12000万股,在表决时,赞成票为7000万股,反对票为5000万股。(6)2011年6月,甲公司董事会根据经理的提议,解聘了公司副经理王某的职务,该信息未以临时报告的方式披露。要求:根据上述资料,分别回答以下问题:(1)根据本题要点(1)所提示的内容,甲公司为A企业的担保是否符合有关规定?并说明理由。(2)根据本题要点(2)所提示的内容,甲公司为B公司的担保是否符合有关规定?并说明理由。(3)根据本题要点(3)所提示的内容,甲公司股东大会能否通过为C公司的担保?并说明理由。(4)根据本题要点(4)所提示的内容,甲公司董事会能否通过为D公司的担保?并说明理由。(5)根据本题要点(5)所提示的内容,甲公司股东大会能否通过为E公司的担保?并说明理由。(6)根据本题要点(6)所提示的内容,甲公司是否应当以临时报告的方式披露解聘王某的信息?并说明理由。
- 4 【单选题】甲股份有限公司于2010年7月21日在上海证券交易所挂牌上市。2010年12月20日,公司发布公告说明的下列事项中,符合公司法律制度规定的是()。
- A 、公司董事在首次公开发行股份前持有的本公司股份自2010年12月21日起可以转让,但每年不得超过其所持股份总数的25%
- B 、公司发起人在公司成立时持有的本公司股份自2010年12月21日起可以对外转让
- C 、股东大会通过决议,同意公司视股价情况收购本公司已发行股份的3%用于未来1年内奖励本公司职工
- D 、股东大会通过决议,同意接受债务人乙以其持有的本公司股份作为担保其债务履行的质押权标的
- 5 【综合题(主观)】中国证监会的某证券监管派出机构于2009年7月在对甲上市公司进行例行检查时,发现该公司存在以下事实: (1)2009年2月10日,经甲公司股东大会决议,甲公司为减少注册资本而收购本公司股份1000万股,甲公司于3月10日将其注销。 (2)2009年4月1日,经甲公司股东大会决议,甲公司为奖励职工而收购本公司6%的股份,收购资金6000万元全部计入甲公司的成本费用,截止7月1日,收购的股份尚未转让给职工。 (3)2009年5月,经甲公司董事会同意,董事王某同甲公司进行了一项交易,王某从中获利20万元。 (4)甲公司董事张某在执行公司职务时违反公司章程的规定,给公司造成了100万元的经济损失。2009年5月10日,连续180日持有甲公司2%股份的A股东,书面请求甲公司监事会向人民法院提起诉讼,但监事会直至6月15日仍未对张某提起诉讼。 (5) 2009年6月,乙公司严重侵犯了甲公司的专利权,给甲公司造成了重大损失,但甲公司怠于对乙公司提起诉讼。 要求: 根据公司法律制度规定,分别回答以下问题: (1)根据本题要点(1)所提示的内容,指出甲公司的做法存在哪些不符合规定之处?并说明理由。 (2)根据本题要点(2)所提示的内容,指出甲公司的做法存在哪些不符合规定之处?并说明理由。 (3)根据本题要点(3)所提示的内容,董事王某同甲公司的交易是否符合规定?并说明理由。王某的收入应如何处理? (4)根据本题要点(4)所提示的内容,指出入股东还可以采取什么行动?并说明理由。 (5)根据本题要点(5)所提示的内容,连续180日持有甲公司2%股份的A股东可以通过哪些途径对乙公司提起诉讼?
- 6 【综合题(主观)】中国证监会2009年7月在对甲上市公司(以下简称“甲公司”)进行例行检查中,发现以下事实:(1) 2009年2月,甲公司拟为控股股东A企业2000万元的银行贷款提供担保。甲公司股东大会对该项担保进行表决时,出席股东大会的股东所持的表决权总数为15000万股,其中包括A企业所持的6000万股。A企业未参与表决,其他股东的赞成票为5000万股,反对票为4000万股。(2) 2009年3月,甲公司拟为乙公司2亿元的银行贷款提供担保,该担保数额达到了甲公司资产总额的35%。甲公司股东大会对该项担保进行表决时,出席股东大会的股东所持的表决权总数为15000万股,表决结果为赞成票为9000万股、反对票为6000万股。(3) 2009年4月,甲公司拟租用股东B企业的设备。根据公司章程的规定,甲公司董事会对该租赁事项进行表决时,有关表决情况如下:甲公司董事会由6名董事组成,出席董事会会议的董事人数为5人,其中包括B企业的派出董事王某,王某未参加投票表决,董事会的表决结果为3票赞成、1票反对。(4) 2009年5月,甲公司拟为丙公司200万元的银行贷款提供担保。根据公司章程的规定,甲公司董事会对该担保事项进行表决时,有关表决情况如下:甲公司董事会由6名董事组成,出席董事会会议的董事人数为5人,董事会的表决结果为3票赞成、2票反对。要求:根据有关法律规定,分别回答下列问题:(1)根据本题要点(1)所提示的内容,指出甲公司股东大会能否通过为A企业的担保事项?并说明理由。(2)根据本题要点(2)所提示的内容,指出甲公司股东大会能否通过为乙公司的担保事项?并说明理由。(3)根据本题要点(3)所提示的内容,指出甲公司董事会能否通过与B企业的租赁事项?并说明理由。(4)根据本题要点(4)所提示的内容,指出甲公司董事会能否通过为丙公司的担保事项?并说明理由。
- 7 【单选题】甲股份有限公司于2010年7月21日在上海证券交易所挂牌上市。2010年12月20日,公司发布公告说明的下列事项中,符合公司法律制度规定的是( )。
- A 、公司董事在首次公开发行股份前持有的本公司股份自2010年12月21日起可以转让,但每年不得超过其所持股份总数的25%
- B 、公司发起人在公司成立时持有的本公司股份自2010年12月21日起可以对外转让
- C 、股东大会通过决议,同意公司视股价情况收购本公司已发行股份的3%用于未来1年内奖励本公司职工
- D 、股东大会通过决议,同意接受债务人乙以其持有的本公司股份作为担保其债务履行的质押权标的
- 8 【案例分析题】7月28日,乙公司向中国证监会、证券交易所提交书面报告,通知奚悦发展是否合法?并说明理由。
- 9 【案例分析题】7月28日,乙公司向中国证监会、证券交易所提交书面报告,通知A公司是否合法?并说明理由。
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- D 、《BEPS公约》
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