参考答案

【正确答案：E】

中请发行可交换公司债券，应当符合 下列规定：（丨）中请人应当是符合：中华人民共和 国公司法 > :中华人民共和国证券法7规定的有限 责任公司或者股份有限公司。（2)公司组织机构 健全，运行良好，内部控制制度不存在重大缺陷。 (3)公司最近一期末的净资产额不少于人民币 3亿元。（4)公司最近3个会计年度实现的年均 可分配利润不少于公司债券一年的利息。（ 5)本 次发行后累计公司债券余额不超过竑近一期末净 资产额的40%。（6)本次发行债券的金额不超过 预备用于交换的股票按尿集说明书公告日前 20个交易日均价计算的市值的70%，且应当将预 备用于交换的股票设定为本次发行的公司仂券的 担保物。（ 7)经资信评级机构评级，债券信用级别 良好。（8)不存在《公司债券发行与交易管理办 法)第十七条规定的不得发行公司债券的情形，