- 组合型选择题以下关于上市公司发行证券的说法正确的有()。Ⅰ.上市公司2011年4月申请公开发行证券,2008年度财务报表被注册会计师出具保留意见Ⅱ.上市公司2011年4月申请公开发行证券,2008年度财务报表被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告,所涉及的事项在发行前重大不利影响已经消除,不构成障碍Ⅲ.上市公司2011年4月申请非公开发行证券,2010年度财务报表被注册会计师出具否定意见审计报告,所涉及的事项在发行前重大不利影响已经消除,不构成障碍Ⅳ.上市公司2011年4月申请非公开发行证券,2010年度财务报表被注册会计师出具无法表示意见审计报告,本次发行涉及重大重组,不构成障碍
- A 、Ⅰ、Ⅲ
- B 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- C 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- D 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- E 、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

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【正确答案:D】
选项D正确:《上市公司证券发行管理办法》第八条第二款:上市公司的财务状况良好,符合下列规定: “最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告;被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的,所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除;
《上市公司证券发行管理办法》第三十九条:上市公司存在下列情形之一的,不得非公开发行股票第六项:“最近一年及一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外”。 (Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确)

- 1 【组合型选择题】以下关于上市公司发行证券的说法正确的有()。Ⅰ.上市公司2011年4月申请公开发行证券,2008年度财务报表被注册会计师出具保留意见Ⅱ.上市公司2011年4月申请公开发行证券,2008年度财务报表被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告,所涉及的事项在发行前重大不利影响已经消除,不构成障碍Ⅲ.上市公司2011年4月申请非公开发行证券,2010年度财务报表被注册会计师出具否定意见审计报告,所涉及的事项在发行前重大不利影响已经消除,不构成障碍Ⅳ.上市公司2011年4月申请非公开发行证券,2010年度财务报表被注册会计师出具无法表示意见审计报告,本次发行涉及重大重组,不构成障碍
- A 、Ⅰ、Ⅲ
- B 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- C 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- D 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- E 、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- 2 【选择题】下列说法符合《上市公司证券发行管理办法》的是()。
- A 、非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日均价的90%或前一个交易日均价的90%
- B 、增发发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日均价或前一个交易日的均价
- C 、可转换公司债券的转股价格不低于募集说明书公告前20个交易日均价或前一个交易日的均价
- D 、分离交易可转换债券所附认股权证行权价格不低于募集说明书公告前20个交易日均价或前一个交易日的均价
- E 、非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前一个交易日均价的90%
- 3 【组合型选择题】下列说法符合《上市公司证券发行管理办法》公开发行新股规定的是()。Ⅰ.公司近三年的净资产收益率分别为-0.8%、8%、10%,追溯调整后3年净资产收益率是2%、7.5%、11%,则发行人符合公开发行新股条件Ⅱ.公司公开增发股票,发行数量不得超过发行前股本总额的30%Ⅲ.增发发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日均价或前一个交易日的均价Ⅳ.某上市公司发生重大资产重组,且本次重大资产重组导致上市公司实际控制人发生变化,本次重组交易完成1个完整会计年度后,方可公开发行股票
- A 、Ⅰ、Ⅲ
- B 、Ⅲ、Ⅳ
- C 、Ⅰ、Ⅳ
- D 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- E 、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- 4 【组合型选择题】 关于上市公司发行证券的说法正确的有( )。 Ⅰ.向不特定对象公开募集股份,将发行股份全部向原股东优先配售 Ⅱ.非公开发行股票的董事会决议公告日后,采取非公开方式进行推介 Ⅲ.股东大会通过公积金转增股本方案的次日刊登公开发行股票的招股意向书 Ⅳ.配股时,控股股东主动承诺认购其他股东放弃配售的股份
- A 、Ⅰ、Ⅱ
- B 、Ⅱ、Ⅲ
- C 、Ⅲ、Ⅳ
- D 、Ⅰ、Ⅳ
- 5 【组合型选择题】以下关于上市公司发行证券的说法正确的有()。Ⅰ.上市公司2011年4月申请公开发行证券,2008年度财务报表被注册会计师出具保留意见Ⅱ.上市公司2011年4月申请公开发行证券,2008年度财务报表被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告,所涉及的事项在发行前重大不利影响已经消除,不构成障碍Ⅲ.上市公司2011年4月申请非公开发行证券,2010年度财务报表被注册会计师出具否定意见审计报告,所涉及的事项在发行前重大不利影响已经消除,不构成障碍Ⅳ.上市公司2011年4月申请非公开发行证券,2010年度财务报表被注册会计师出具无法表示意见审计报告,本次发行涉及重大重组,不构成障碍
- A 、Ⅰ、Ⅲ
- B 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- C 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- D 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- E 、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- 6 【组合型选择题】下列说法符合《上市公司证券发行管理办法》公开发行新股规定的是()。Ⅰ.公司近三年的净资产收益率分别为-0.8%、8%、10%,追溯调整后3年净资产收益率是2%、7.5%、11%,则发行人符合公开发行新股条件Ⅱ.公司公开增发股票,发行数量不得超过发行前股本总额的30%Ⅲ.增发发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日均价或前一个交易日的均价Ⅳ.某上市公司发生重大资产重组,且本次重大资产重组导致上市公司实际控制人发生变化,本次重组交易完成1个完整会计年度后,方可公开发行股票
- A 、Ⅰ、Ⅲ
- B 、Ⅲ、Ⅳ
- C 、Ⅰ、Ⅳ
- D 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- E 、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- 7 【组合型选择题】以下关于上市公司发行证券的说法正确的有()。Ⅰ.上市公司2011年4月申请公开发行证券,2008年度财务报表被注册会计师出具保留意见Ⅱ.上市公司2011年4月申请公开发行证券,2008年度财务报表被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告,所涉及的事项在发行前重大不利影响已经消除,不构成障碍Ⅲ.上市公司2011年4月申请非公开发行证券,2010年度财务报表被注册会计师出具否定意见审计报告,所涉及的事项在发行前重大不利影响已经消除,不构成障碍Ⅳ.上市公司2011年4月申请非公开发行证券,2010年度财务报表被注册会计师出具无法表示意见审计报告,本次发行涉及重大重组,不构成障碍
- A 、Ⅰ、Ⅲ
- B 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- C 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- D 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- E 、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- 8 【组合型选择题】下列说法符合《上市公司证券发行管理办法》中关于非公开发行股票规定的是()。Ⅰ.非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日均价的90%Ⅱ.主板上市公司连续3年不分红,不可以非公开发行股票Ⅲ.上市公司最近1年财务报告被注册会计师出具否定意见的审计报告,但在发行前重大所涉事项不利影响已消除Ⅳ.非公开发行股票的董事会决议公告日后,采取非公开方式进行推介
- A 、Ⅰ、Ⅲ
- B 、Ⅱ、Ⅳ
- C 、Ⅲ、Ⅳ
- D 、Ⅰ、Ⅳ
- 9 【组合型选择题】关于证券公司发行次级偾券,以下说法正确的有()。Ⅰ .短期次级债的期限是3个月到1年Ⅱ.证券公司提前偿还长期次级偾务后1年之内再次借人新的长期次级偾务的,新借人 的次级偾务到期期限在3、2、1年以上的,原则上按照100% ,70%、50%的比例计入净资本 Ⅲ.证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借人或发行的短期次级 债,承销结束,发生包销情形的,按照债务资金与因包销形成的自营业务风险资本准备的孰 低值扣减风险资本准备Ⅳ.证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借人或发行的短期次级 偾,在承销期内,按债务资金与承销业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备
- A 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- B 、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- C 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- D 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- 10 【组合型选择题】关于上市公司发行证券的说法正确的有()0Ⅰ.向不特定对象公开募集股份,将发行股份全部向原股东优先配售 Ⅱ.非公开发行股票的蜇事会决议公告日后,采取非公开方式进行推介 Ⅲ.股东大会通过公积金转增股本方案的次日刊登公开发行股票的招股意向书 Ⅳ.配股时,控股股东主动承诺认购其他股东放弃配售的股份
- A 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- B 、Ⅲ、Ⅳ
- C 、 Ⅰ、Ⅳ
- D 、Ⅰ、Ⅱ
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