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  • 多选题 根据《非上市公司非公开发行可转换公司债券业务实施办法》,非上市公司拟在上交所非公开发行可转换债券,应当符合下列()条件。
  • A 、发行主体近两年应连续盈利
  • B 、可转换债券发行前,发行人股东人数不超过200人,证监会另有规定的除外
  • C 、累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十
  • D 、可转换债券的存续期限不超过6年

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参考答案

【正确答案:B,D】

BD两项,《非上市公司非公开发行可转换公司债券业务实施办法》(. 上证发[2019] 89号)第7条规定,发行人申请可转换债券在上交所挂牌转让,除满足非公开发行公司债券挂牌转让条件外,还应当符合下列条件:①发行人为股份有限公司;②发行人股票未在证券交易所上市;③可转换债券发行前,发行人股东人数不超过200人,证监会另有规定的除外;④可转换债券的存续期限不超过6年;⑤上交所规定的其他条件。发行人为全国股转系统挂牌公司的,还应当符合全国股转公司的相关规定。

A项,无盈利要求。
C项,2019年修订的《证券法》已取消了对“累计债券余额不超过公司净资产40%"”的要求。

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