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参考答案【正确答案：C,D】
现金余缺＝期初现金余额＋销货现金收入－各项支出（经营性支出、资本性支出），选项A、B需要考虑；
归还本息、利用多余的现金进行证券投资都属于现金的运用，与计算现金余缺无关。
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