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  • 单选题 某基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律法规,应当采取的行动是()。
  • A 、按照法律、行政法规的规定,修正基金管理人的投资指令后执行
  • B 、拒绝执行,立即通知基金管理人,并及时向中国证监会报告
  • C 、按照投资指令完成交易,并在当天向中国证监会报告
  • D 、按照投资指令完成交易,并在事后追究基金管理人的责任

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参考答案

【正确答案:B】

依据基金托管人的职责与合规要求,基金托管人负有监督基金管理人投资运作的义务:

(1)根据基金合同及托管协议约定,制定基金投资监督标准与监督流程,对基金合同生效之后所托管基金的投资范围、投资比例、投资风格、投资限制、关联方交易等进行严格监督,及时提示基金管理人违规风险;
(2)发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当拒绝执行,立即通知基金管理人,并及时向中国证监会报告;
(3)发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管理人,并及时向中国证监会报告;
(4)持续跟进基金管理人的后续处理,督促基金管理人依法履行披露义务;
(5)基金管理人的违规失信行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的,基金托管人应当督促基金管理人及时予以赔偿。

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