- 单选题向累计超过一定数额的特定对象发行证券,即为公开发行,该“一定数额”是指( )。
- A 、50人
- B 、100人
- C 、200人
- D 、500人

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【正确答案:C】
本题考核公开发行证券。有下列情形之一的,为公开发行:(1)向不特定对象发行证券;(2)向累计超过200人的特定对象发行证券;(3)法律、行政法规规定的其他发行行为。

- 1 【多选题】下列各项中,符合上市公司向不特定对象公开募集股份条件的有( )。
- A 、最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%
- B 、除金融类企业外,最近一期期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形
- C 、发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价
- D 、上市公司的盈利能力具有可持续性
- 2 【判断题】证券发行人向特定对象发行证券累计超过一定人数的,也属于公开发行。( )
- A 、正确
- B 、错误
- 3 【判断题】证券发行人向不特定对象公开发行证券,一律由承销团承销。( )
- A 、正确
- B 、错误
- 4 【判断题】在财务管理中,以特定建设项目为投资对象的一种长期投资行为称为固定资产投资。( )
- A 、正确
- B 、错误
- 5 【单选题】某公司准备向不特定对象发行证券,下列发行计划必须由承销团承销的是( )。
- A 、证券票面总值超过人民币3 000万元
- B 、证券发行价总值超过人民币3 000万元
- C 、证券票面总值超过人民币5 000万元
- D 、证券发行价总值超过人民币5 000万元
- 6 【判断题】证券发行人向不特定对象公开发行证券,一律由承销团承销。( )
- A 、正确
- B 、错误
- 7 【判断题】证券发行人向特定对象发行证券累计超过一定人数的,也属于公开发行。 ()
- A 、对
- B 、错
- 8 【多选题】下列各项中,符合上市公司向不特定对象公开募集股份条件的有( )。
- A 、最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%
- B 、除金融类企业外,最近一期期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形
- C 、发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价
- D 、上市公司的盈利能力具有可持续性
- 9 【判断题】在财务管理中,以特定建设项目为投资对象的一种长期投资行为称为固定资产投资。( )
- A 、正确
- B 、错误
- 10 【多选题】下列各项中,符合上市公司向不特定对象公开募集股份条件的有( )。
- A 、最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%
- B 、除金融类企业外,最近一期期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形
- C 、发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价
- D 、上市公司的盈利能力具有可持续性
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