违反法律规定，在限制转让期限内买卖证券的，责令改正，给予警告，并处以()的罚款_注册会计师考试题库

5 【综合题（主观）】【股份转让(②股份转让的限制有N个规定，考生做题时往往迷惑：我应该用哪一个规定？感觉无从下手，不知道应该把思路往哪个方向引合适，其实并不需要把每一个规定都套一套，看看哪一个适用，关键看案情的描述，发掘出“题眼”。既然如此，平时复习到这部分规定时就需要重点关注其关键词。)】某股份有限公司(下称公司)于2006年6月在上海证券交易所上市。2007年以来，公司发生了下列事项：(1)(③这个要点中，当事人身份均为董事，案情描述中不断地提到两类内容：(1)时间；(2)股份数。显然，这两个方面是进攻的方向，着重解决这两个内容即可。)2007年5月，董事赵某将所持公司股份20万股中的2万股卖出;2008年3月，董事钱某将所持公司股份10万股中的25000股卖出;董事孙某因异国定居，于2007年7月辞去董事职务，并于2008年3月将其所持公司股份5万股全部卖出。(2)(④就一个当事人，关键看案情描述对比的要素：买入时间点VS卖出时间点。)监事李某于2007年4月9日以均价每股8元价格购买5万股公司股票，并于2007年9月10日以均价每股16元价格将上述股票全部卖出。(3)2007年5月12日，公司发布年度报告。为该公司年报出具审计报告的注册会计师周某于同年5月20日购买该公司股票1万股。(4)公司股东大会于2007年5月8日通过决议，由公司收购本公司股票900万股，即公司已发行股份总额的3%，用于奖励本公司职工。同年6月，公司从资本公积金中出资收购上述股票，并将其中的600万股转让给公司职工，剩余的300万股拟在2008年10月转让给即将被吸收合并于该公司的另一企业的职工。(5)(①如果改成公司决定收购某上市公司，考查2012年重大调整的有关收购的股份锁定期，您是否能搞定？)2008年7月，公司决定拟以定向发行的方式引进外国战略投资者。双方签订的意向协议约定：第一，本次定向发行完成后，外国战略投资者首次投资取得公司已发行股份的8%;第二，外国战略投资者本次定向认购的股份在2年内不得转让。要求：根据上述资料，回答下列问题。(1)赵某、钱某和孙某卖出所持公司股票的行为是否符合法律规定？并分别说明理由。(2)李某买卖公司股票的行为是否符合法律规定？并说明理由。(3)周某买入公司股票的行为是否符合法律规定？并说明理由。(4)公司收购用于奖励职工的本公司股票数额是否符合法律规定？并说明理由。公司从资本公积金中出资收购用于奖励职工的本公司股票的行为是否符合法律规定？并说明理由。公司预留300万股股票拟在2008年10月转让其他职工的行为是否符合法律规定？并说明理由。(5)公司与外国战略投资者签订的意向协议约定的内容是否符合法律规定？并说明理由。

找回密码

绑定手机号

重置密码成功

注册成功