- 计算分析题
题干：通达公司为A股上市公司,2013年为调整产品结构,公司拟分两阶段投资建设某特种钢生产线,以填补国内空白。该项目第一期计划投资额为10亿元,第二期计划投资额为5.05亿元,公司制定了发行分离交易可转换公司债券的融资计划。经有关部门批准,公司于2013年2月1日按面值发行了1010万张、每张面值100元的分离交易可转换公司债券,支付发行费用1000万元,债券期限为5年,票面利率为1%(如果单独按面值发行一般公司债券,票面年利率需要设定为6%),按年计息。同时,每张债券的认购人获得公司派发的20份认股权证,该认股权证为欧式认股权证;行权比例为2:1。认股权证存续期为24个月(即2013年2月1日至2015年2月1日),行权期为认股权证存续期最后五个交易日(行权期间权证停止交易)。假定债券和认股权证发行当日即上市。
题目：回答公司发行分离交易可转换债券的主要目标和主要风险是什么?
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参考答案公司发行分离交易可转换公司债券的主要目标是分两阶段融通项目第一期、第二期所需资金,特别是努力促使认股权证持有人行权,以实现发行分离交易可转换公司债券的第二次融资;主要风险是第二次融资时,如果股价低于行权价格,投资者会放弃行权,导致第二次融资失败。
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- A 、正确
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- A 、促使债券持有人转换股份
- B 、能使发行公司避免市场利率下降后,继续向债券持有人按照较高的债券票面利率支付利息所蒙受的损失
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- A 、正确
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- 8 【单选题】 发行可转换债券公司设置赎回条款的目的不包括（ ）。
- A 、促使债券持有人转换股份
- B 、能使发行公司避免市场利率下降后继续向债券持有人按照较高的债券票面利率支付利息所蒙受的损失
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- 9 【多选题】 发行可转换债券公司设置赎回条款的目的包括（ ）。
- A 、促使债券持有人转换股份
- B 、能使发行公司避免市场利率下降后继续向债券持有人按照较高的债券票面利率支付利息所蒙受的损失
- C 、限制债券持有人过分享受收益大幅度上升所带来的回报
- D 、保护债券投资人的利益
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