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首页 银行从业资格考试 题库 正文
  • 多选题 内部审计部门需要向中国证监会或其派出机构报告的事项包括()。
  • A 、制定的内部审计章程、中长期审计规划和年度工作计划
  • B 、向董事会提交的全面审计工作报告
  • C 、内部审计部门开展异地审计的,应当同时将审计报告抄报审计对象所在地的中国证监会派出机构
  • D 、外部中介机构对银行的审计报告
  • E 、内部审计部门发现重大问题并报告董事会后,在问题未得到认真查处整改情况下,应直接向中国证监会报告相关情况

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参考答案

【正确答案:B,C,D,E】

内部审计部门就以下事项向中国证监会或其派出机构报告:
(1)向董事会提交的全面审计工作报告(选项B正确);
(2)内部审计部门开展异地审计的,应当同时将审计报告抄报审计对象所在地的中国证监会派出机构(选项C正确);
(3)内部审计部门发现重大问题并报告董事会后,在问题未得到认真查处整改情况下,应直接向中国证监会报告相关情况(选项E正确);
(4)外部中介机构对银行的审计报告(选项D正确)。

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