- 综合题(主观)
题干:某企业正在着手编制2016年1月份的现金收支计划。有关资料如下:(1)月初现金余额为8000元;(2)月初有息负债余额为12000元,年利率4%,按月支付利息;(3)月初应收账款余额为4000元,预计月内可收回80%;(4)本月预计销售收入为58500元,预计月内销售的收款比例为50%;(5)本月需要采购材料的成本为9360元,企业每月采购金额中70%当月付现;(6)月初应付账款余额5000元需在月内全部付清;(7)月内以现金支付直接人工8400元;(8)本月制造费用、销售费用和管理费用付现13854元;(9)购买设备支付现金20900元;(10)所得税按照季度预交,在季度末支付,每次支付3000元;(11)企业现金不足时可向银行借款,借款金额为100元的整数倍,年利率为6%,按月支付利息,按照月初借入计算;(12)要求月末现金余额介于5000~5100元之间。
题目:确定向银行借款的数额;
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参考答案
假设需要借入W元,则1月份支付的利息=12000×4%/12+W×0.5%=40+0.005W
存在下列关系式:5000<-14256+W-40-0.005W<510019296<0.995W<1939619393
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- A 、甲银行100万元、乙银行300万元、丙银行200万元
- B 、甲银行得不到清偿、乙银行100万元、丙银行500万元
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