- 单选题下列关于基金资产估值程序的表述错误的是( )。
- A 、基金份额净值是按照每个开放日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算
- B 、基金管理人每个交易日对基金资产估值后,将基金份额净值结果发给基金托管人
- C 、基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核,复核无误后签章返回给基金管理人
- D 、基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核,复核无误后对外公布
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参考答案
【正确答案:D】
估值程序:
(1)基金份额净值是按照每个开放日闭市后,基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算。
(2)基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人每个交易日对基金资产估值后,将基金份额净值结果发给基金托管人。
(3)基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核,复核无误后签章返回给基金管理人,由基金管理人对外公布,并由基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。。您可能感兴趣的试题
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- A 、海外的基金多数不是每个交易日估值
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- A 、海外的基金多数不是每个交易日估值
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- B 、基金资产估值的责任人是基金托管人
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- 7 【单选题】以下关于基金资产估值,表述正确的是( )。
- A 、估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法,遵守同样的估值原则
- B 、海外的基金多数不是每个交易日估值
- C 、对有市场交易价格的证券,直接采用市场交易价格估值
- D 、我国的封闭式基金每周估值一次
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- B 、分散经营
- C 、利益共享
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- 9 【单选题】 以下关于基金资产估值的表述,正确的是( )。
- A 、基金资产总值是指基金可利用资产的价值总和
- B 、基金的现有持有人希望流入比实际价值更多的资金
- C 、基金的现有持有人希望流出比实际价值更多的资金
- D 、基金的现有持有人不关心流入与流出的资金
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