- 案例分析题
题干:2004年2月,A公司和B公司共同投资设立西电有限责任公司(以下简称“西电公司”),注册资本1000万元。其中:A公司持有30%的股权,B公司持有70%的股权。2005年3月,A公司分别向C公司和D公司转让了其持有的西电公司10%的股权。2006年3月,西电公司的注册资本增至5000万元,其中:原股东以资本公积及未分配利润按照出资比例转增股本;新股东E公司出资6000万元,持有西电公司20%的股权。2008年3月,西电公司按原账面净资产值折股整体改制为股份有限公司,拟申请首次公开发行股票并在深圳证券交易所中小企业板上市,同时聘请F证券公司、G律师事务所和H会计师事务所等中介机构提供相关服务。2009年4月,F证券公司作为保荐人,向中国证监会报送西电公司首次公开发行股票的材料。在预审过程中,预审员提出的反馈意见之一是:请说明西电公司作为股份有限公司成立不足3年符合首次公开发行股票条件的依据。2009年7月,中国证监会核准西电公司首次公开发行股票申请。8月21日,西电公司成功完成股票公开发行,募集资金3亿元,并于8月28日在深圳证券交易所中小企业板挂牌上市。2010年6月2日,西电公司发布公告称:2005年5月,公司大股东B公司已将其所持本公司的股权全部转让给公司董事长张某,双方签订了股权转让协议,张某已向B公司支付了股权转让价款,但未办理股权过户登记手续;2010年6月1日,B公司已正式将上述股权过户登记至张某名下。2010年7月16日,中国证监会宣布:经调查,B公司实际是从2005年5月开始至办理股权过户登记日一直代张某持有西电公司股份,西电公司和张某隐瞒了该事实,构成了虚假陈述。对西电公司处以罚款50万元,对张某处以罚款30万元。李某在西电公司股票上市日购买了该公司股票1万股,于2010年5月31日全部卖出,亏损5000元;赵某于2010年5月31日买入西电公司股票2万股,于7月13日卖出,亏损3万元。李某和赵某于2010年8月2日分别向人民法院提起证券民事赔偿诉讼,要求西电公司、F证券公司、G律师事务所、董事长张某和独立董事钱某赔偿其因违法行为遭受的投资损失。经查:F证券公司和G律师事务所在核查西电公司股权事项时,认真调阅了公司股东名册、工商登记等资料,均未发现B公司向张某转让西电公司股权和B公司代张某持有西电公司股份的事实,也未从西电公司和张某以及其他方面获悉该事实。钱某自2009年12月起一直担任西电公司独立董事,在2010年6月2日西电公司公告前,其对B公司和张某之间的股权转让事项并不知情。要求:根据上述内容,分别回答下列问题:
题目:F证券公司、G律师事务所和独立董事钱某是否应当对因虚假陈述给投资者造成的损失承担连带赔偿责任?并分别说明理由。
扫码下载亿题库
精准题库快速提分
参考答案
①F证券公司无须承担连带赔偿责任。根据规定,发行人、上市公司的虚假陈述行为,致使投资者在证券交易中遭受损失的,保荐人、承销的证券公司,应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任,但是能够证明自己没有过错的除外。在本题中,由于F证券公司能够证明自己没有过错,无须承担连带赔偿责任;②G律师事务所无须承担连带赔偿责任。根据规定,证券服务机构在其制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给他人造成损失的,应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任,但是能够证明自己没有过错的除外。在本题中,由于G律师事务所能够证明自己没有过错,无须承担连带赔偿责任;③独立董事钱某无须承担连带赔偿责任。根据规定,发行人、上市公司的虚假陈述行为,致使投资者在证券交易中遭受损失的,发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员,应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任,但是能够证明自己没有过错的除外。在本题中,由于钱某能够证明自己没有过错,无须承担连带赔偿责任。
您可能感兴趣的试题
- 1 【综合题(主观)】丙、丁是否符合A公司独立董事的任职资格?并分别说明理由。
- 2 【综合题(主观)】F证券公司、G律师事务所和独立董事钱某是否应当对因虚假陈述给投资者造成的损失承担赔偿责任?并分别说明理由。
- 3 【单选题】 会计师事务所应当向所有受独立性要求约束的人员获取其遵守独立性政策和程序的书面确认函的时间为( )。
- A 、 每年一次
- B 、 两年一次
- C 、 三年一次
- D 、 四年一次
- 4 【单选题】 会计师事务所应当向所有受独立性要求约束的人员获取其遵守独立性政策和程序的书面确认函的时间为( )。
- A 、
每年一次 - B 、
两年一次 - C 、
三年一次 - D 、
四年一次
- 5 【案例分析题】丙、丁是否符合A公司独立董事的任职资格?并分别说明理由。
- 6 【案例分析题】丙、丁是否符合A公司独立董事的任职资格?并分别说明理由。
- 7 【案例分析题】F证券公司、G律师事务所和独立董事钱某是否应当对因虚假陈述给投资者造成的损失承担连带赔偿责任?并分别说明理由。
- 8 【案例分析题】丙、丁是否符合A公司独立董事的任职资格?并分别说明理由。
- 9 【案例分析题】丙、丁是否符合A公司独立董事的任职资格?并分别说明理由。
- 10 【案例分析题】丙、丁是否符合A公司独立董事的任职资格?并分别说明理由。
热门试题换一换
- 2012年1月1日,A公司向其200名管理人员每人授予100份股份期权,这些人员从2012年1月1日起必须在该公司连续服务3年,服务期满时才能以每股5元购买100股A公司股票。该权益工具在授予日的公允价值为15元。2012年有20名管理人员离开A公司,A公司估计三年中离开的管理人员比例将达到20%;2013年又有10名管理人员离开公司,A公司估计第三年将不会再有人离开,将离开比例调整为15%,2013年年末A公司应确认当期管理费用为( )万元。
- 在管理风险时,最有效的做法是()。
- 甲签发一张金额为3万元的本票交付收款人乙,乙背书转让给丙,丙将本票金额改为8万元后转让给丁,丁又背书转让给戊。那么,下列说法正确的是( )。
- 在现实的商业社会和企业管理概念中,信息被视作一种很有价值的资源,是追求竞争优势的关键工具。下列各项中,与信息无关的战略有( )。
- 分析指出当前是否应当收购目标公司(计算中保留小数点后两位)。
- 制作风险评估系图的主要目的是( )。
- 该公司应缴纳的关税;
- 纳税信用管理试行办法适用于已办理税务登记,从事生产、经营并适用一定条件的纳税人,该条件是()。
- (2)丁公司能否取得票据权利?并说明理由。
亿题库—让考试变得更简单
已有600万用户下载