- 单选题对于货币基金，当影子定价所确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值存在偏离时，下列说法正确的是（ ）。
- A 、当偏离度达到一定程度时，应在临时报告中披露偏离度信息
- B 、表明基金组合存在浮盈
- C 、表明基金组合存在浮亏
- D 、只是说明两种估值方法得到的结果不同，基金组合不存在浮盈和浮亏
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参考答案【正确答案：A】
当影子定价所确定的基金资产净值超过摊余成本法计算的基金资产净值（即产生正偏离）时，表明基金组合中存在浮盈；反之，当存在负偏离时，则基金组合中存在浮亏。当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值负偏离度绝对值超过0.25%时，基金管理人应当在2个交易日内向中国证监会报告，并依法履行信息披露义务。
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- A 、0.25%
- B 、0.5%
- C 、1%
- D 、5%
- 2 【判断题】对于货币市场基金来说，当“影子定价法”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离度达到或超过0.25%时，基金管理人应该进行临时公告。
- A 、正确
- B 、错误
- 3 【单选题】当“影子定价”与“摊余成本法”确定的货币市场基金资产净值的偏离度的绝对值达到或者超过0.5%时,管理人应采取在年报中进行披露和( )信息披露措施。
- A 、在事件发生之日起2日内就此事项进行临时报告
- B 、在事件发生之日起3日内就此事项进行临时报告
- C 、在季报中进行披露
- D 、在半年度报中进行披露
- 4 【判断题】当“影子定价”与“摊余成本法”确定的货币市场基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过0.5%时，基金托管人应当在事件发生之日起2日内编制并披露临时报告。
- A 、正确
- B 、错误
- 5 【单选题】当影子定价 与 摊余成本法 确定的货币市场基金资产净值的偏离度的绝对值或者超过0.5%时,管理人应采取以下[ ]信息披露措施。
- A 、在年度报告中披露偏离度信息
- B 、与托管人协商会计处理,将偏离度调整到0.5%以下
- C 、编制并发布临时报告
- D 、请监管机构核准
- 6 【单选题】对于货币基金，当影子定价所确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值存在偏离时，下列说法正确的是（ ）。
- A 、当偏离度达到一定程度时，应在临时报告中披露偏离度信息
- B 、表明基金组合存在浮盈
- C 、表明基金组合存在浮亏
- D 、只是说明两种估值方法得到的结果不同，基金组合不存在浮盈和浮亏
- 7 【单选题】对于货币基金，当影子定价所确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值存在偏离时，下列说法正确的是（ ）。
- A 、当偏离度达到一定程度时，应在临时报告中披露偏离度信息
- B 、表明基金组合存在浮盈
- C 、表明基金组合存在浮亏
- D 、只是说明两种估值方法得到的结果不同，基金组合不存在浮盈和浮亏
- 8 【单选题】对于货币基金，当影子定价所确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值存在偏离时，下列说法正确的是（ ）。
- A 、当偏离度达到一定程度时，应在临时报告中披露偏离度信息
- B 、表明基金组合存在浮盈
- C 、表明基金组合存在浮亏
- D 、只是说明两种估值方法得到的结果不同，基金组合不存在浮盈和浮亏
- 9 【单选题】对于货币基金，当影子定价所确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值存在偏离时，下列说法正确的是（ ）。
- A 、当偏离度达到一定程度时，应在临时报告中披露偏离度信息
- B 、表明基金组合存在浮盈
- C 、表明基金组合存在浮亏
- D 、只是说明两种估值方法得到的结果不同，基金组合不存在浮盈和浮亏
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- A 、当偏离度达到一定程度时，应在临时报告中披露偏离度信息
- B 、表明基金组合存在浮盈
- C 、表明基金组合存在浮亏
- D 、只是说明两种估值方法得到的结果不同，基金组合不存在浮盈和浮亏
