- 组合型选择题下列各项中,根据《上市公司证券发行管理办法》,符合上市公司发行可转换债券条件的是()。Ⅰ.最近三个会计年度连续盈利Ⅱ.最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%Ⅲ.最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息Ⅳ.最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的20%
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- C 、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- D 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- E 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
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【正确答案:D】
选项D正确:上市公司的盈利能力具有可持续性,符合下列规定:
公开发行可转换公司债券的公司,除应当符合本章第一节规定外,还应当符合下列规定:
(1)三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于百分之六;(Ⅱ正确)
(2)本次发行后累计公司债券余额不超过一期末净资产额的百分之四十;
(3)三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息。前款所称可转换公司债券,是指发行公司依法发行、在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。(Ⅲ正确)
《上市公司证券发行管理办法》第八条上市公司的财务状况良好,符合下列规定:
(1)会计基础工作规范,严格遵循国家统一会计制度的规定;
(2)三年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告;被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的,所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除;
(3)资产质量良好。不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响;
(4)经营成果真实,现金流量正常。营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定,三年资产减值准备计提充分合理,不存在操纵经营业绩的情形;
(5)最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之二十。(Ⅳ正确)
- 1 【组合型选择题】下列各项中,根据《上市公司证券发行管理办法》,符合上市公司发行可转换债券条件的是()。Ⅰ.最近三个会计年度连续盈利Ⅱ.最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%Ⅲ.最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息Ⅳ.最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的20%
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- C 、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- D 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- E 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- 2 【选择题】根据《上市公司证券发行管理办法》,上市公司公开发行新股的,必须保证其公司高级管理人员和核心技术人员稳定,且最近()个月内未发生重大不利变化。
- A 、36
- B 、24
- C 、12
- D 、18
- E 、48
- 3 【组合型选择题】下列各项中,根据《上市公司证券发行管理办法》,符合上市公司发行可转换债券条件的是()。Ⅰ.最近三个会计年度连续盈利Ⅱ.最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%Ⅲ.最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息Ⅳ.最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的20%
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- C 、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- D 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- E 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- 4 【组合型选择题】下列各项中,根据《上市公司证券发行管理办法》,符合上市公司发行可转换债券条件的是()。Ⅰ.最近三个会计年度连续盈利Ⅱ.最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%Ⅲ.最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息Ⅳ.最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的20%
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- C 、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- D 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- E 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- 5 【选择题】根据《上市公司证券发行管理办法》,上市公司公开发行新股的,必须保证其公司高级管理人员和核心技术人员稳定,且最近()个月内未发生重大不利变化。
- A 、36
- B 、24
- C 、12
- D 、18
- E 、48
- 6 【选择题】根据《上市公司证券发行管理办法》,上市公司公开发行新股的,必须保证其公司高级管理人员和核心技术人员稳定,且最近()个月内未发生重大不利变化。
- A 、36
- B 、24
- C 、12
- D 、18
- E 、48
- 7 【组合型选择题】下列各项中,根据《上市公司证券发行管理办法》,符合上市公司发行可转换债券条件的是()。Ⅰ.最近三个会计年度连续盈利Ⅱ.最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%Ⅲ.最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息Ⅳ.最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的20%
- 8 【组合型选择题】下列各项中,根据《上市公司证券发行管理办法》,符合上市公司发行可转换债券条件的是()。Ⅰ.最近三个会计年度连续盈利Ⅱ.最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%Ⅲ.最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息Ⅳ.最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的20%
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- C 、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- D 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- E 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- 9 【组合型选择题】下列各项中,根据《上市公司证券发行管理办法》,符合上市公司发行可转换债券条件的是()。Ⅰ.最近三个会计年度连续盈利Ⅱ.最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%Ⅲ.最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息Ⅳ.最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的20%
- A 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- C 、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- D 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- E 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- 10 【组合型选择题】根据《上市公司证券发行管理办法》及《〈上市公司证券发行管理办法〉第三十九条“违规对外提供担保且尚未解除”的理解和适用一证券期货法律适用意见第5号》,下列说法 中,正确的有()。Ⅰ .《上市公司证券发行管理办法》所规定的“上市公司及其附属公司”包括上市公司的参股公司 Ⅱ.独立董事未按规定在年度报告中对对外担保事项进行专项说明,并发表独立意见,属于《上市公司证券发行管理办法》所规定的违规担保 Ⅲ.《上市公司证券发行管理办法》所规定的“尚未解除”,是指上市公司董事会审议非公开发行股票预案时,上市公司及其附属公司违规担保尚未解除或其风险隐患尚未消除 Ⅳ.若上市公司及其附属公司已经采取相应纠正措施,相关信息已及时披露,保荐机构和发行人律师经核查,可以出具意见认定违规担保已经解除或其对上市公司的风险隐患已 经消除Ⅴ.若担保合同未成立,上市公司及其附属公司不再继续承担担保责任以及其他相关赔偿责任,保荐机构和发行人律师经核查,可以出具意见认定违规担保已经解除或其对上市 公司的风险隐患已经消除
- A 、Ⅱ、Ⅴ
- B 、Ⅰ、Ⅲ
- C 、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- D 、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
- E 、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- 从某种意义上讲,()可以认为是价格的一方面,指的是价格波动能够达到的极限。
- 内部评级法初级法下,当借款人利用多种形式的抵(质)押品共同担保时,需要将风险暴露进行()。
- 交易所交易衍生工具是指在有组织的交易所上市交易的衍生工具,下列各项属于这类交易衍生工具的有( )。 Ⅰ.金融机构与大规模交易者之间进行的信用衍生产品交易 Ⅱ.在期货交易所交易的各类期货合约 Ⅲ.在专门的期权交易所交易的各类期权合约 Ⅳ.在股票交易所交易的股票期权产品
- 如果客户尚未违约,则违约风险暴露对于表内项目为()。
- 在一个统计问题中,我们把研究对象的全体称为()。
- 市场组合方差是市场中每种证券组合协方差的()。
- 某公司股票市价为25元,认股权证的预购股票价格为20元。经过一个月后,该公司股价升至40元,则此时认股权证的内在价值上升至()元。
- 在债务融资工具存续期内,企业每年8月31日以前披露本年度相关报表,其中不包括()。
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