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  • 计算分析题
    题干:假设2024年6月1日,现货市场上美元对人民币的汇率为6.8元人民币/1美元;期货市场上美元对人民币汇率为6.83元人民币/1美元。相关资料如下:(1)甲公司是一家境内企业,以人民币为记账本位币。2024年6月1日,甲公司收到外销收入30万美元,预计将于2024年12月1日卖出这30万美元换取人民币。甲公司担心持有美元期间汇率波动,希望利用美元外汇期货进行套期保值。(2)乙公司是一家境内企业,以人民币为记账本位币。2024年6月1日,乙公司借入贷款30万美元,按当时汇率兑换成人民币。预计将于2024年12月1日买入30万美元,以偿还贷款本金。乙公司担心借款期间汇率波动,希望利用美元外汇期货进行套期保值。(3)假设2024年12月1日,现货市场汇率与期货市场即期交易的汇率基本一致,均为6.85元人民币/1美元。
    题目:确定甲公司应采用何种期货套期保值方式。

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参考答案

甲公司应采用外汇期货空头套期保值方式。

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