2025年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、通过横向和纵向对比，每股净资产指标可以作为衡量上市公司股票投资价值的依据之一。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:利用每股净资产指标进行横向和纵向对比，可以衡量上市公司股票的投资价值。如在企业性质相同、股票市价相近的条件下，某一企业股票的每股净资产越高，则企业发展潜其股票的投资价值越大，投资者所承担的投资风险越小。

2、保荐机构应当指定（）名保荐代表人具体负责1家发行人的保荐工作，并指定（）名项目协办人。【选择题】

A.1;2 

B.2; 1 

C.1; 3

D.3; 1

正确答案:B

答案解析:保荐机构应当指定2名保荐代表人具体负责1家发行人的保荐工作，出具由法定代表人签字的专项授权书，并确保保荐机构有关部门和人员有效分工协作。保荐机构可以指定1名项目协办人。

3、初步询价结束后，发行人及其主承销商中止发行后重新启动发行工作的，应当及时向（）报告。 【选择题】

A.保荐人

B.证券交易所

C.中国证监会

D.承销商

正确答案:C

答案解析:参见《证券发行与承销管理办法》第十条规定。初步询价结束后，发行人及其主承销商中止发行后重新启动发行工作的，应当及时向中国证监会报告。

4、下列关于在债务融资工具存续期内，企业应及时披露的可能影响其偿债能力的重大事项包括（）。【多选题】

A.企业名称、经营方针和经营范围发生重大变化

B.企业发生大额赔偿责任或因赔偿责任影响正常生产经营且难以消除的

C.企业发生超过净资产10%以上的重大亏损或重大损失

D.企业1/3以上董事、2/3以上监事、董事长或者总经理发生变动

正确答案:A、B、C、D

答案解析:根据2017年修订的《银行间债券市场非金融企业债务融资工其信息披露规则》笫九条的规定，A、B、C、D项均正确。

5、上市公司非公开发行股票时，认购邀请书发送对象的名单由上市公司及保荐人共同确定。认购邀请书包括（）。 Ⅰ.公司前30名股东 Ⅱ.不少于20家证券投资基金管理公司 Ⅲ.不少于10家证券公司 Ⅳ.不少于5家保险机构投资者 Ⅴ.董事会决议公告后已经提交认购意向书的投资者，无论其数量多少【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:B

答案解析:《上市公司非公开发行股票实施细则》第二十四条规定，认购邀请书发送对象的名单由上市公司及保荐人共同确定。认购邀请书发送对象的名单除应当包含董事会决议公告后已经提交认购意向书的投资者、公司前20名股东外，还应当包含符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的下列询价对象：①不少于20家证券投资基金管理公司；②不少于10家证券公司；③不少于5家保险机构投资者。

6、公司乙发行5年期债券，半年付息一次，该债券的面值为100元，票面利率为10%，年必要收益率为10. 25%。则该债券的内在价值是（        ）元。【选择题】

A.99.04

B.118.96

C.120.36

D.147.58

正确答案:A

答案解析:根据债券内在价值的计算公式可得：

7、保荐机构为存在效力期限内负面执业声誉信息的人员进行保荐代表人登记时，可以提供道德品行情况说明。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:《证券公司保荐业务规则》 (2022年修订) 第7条规定，保荐代表人不得为失信被执行人。保荐机构为存在效力期限内负面执业声誉信息的人员进行保荐代表人登记时，应当提供道德品行情况说明，说明其符合品行良好的要求以及针对负面执业声誉信息有关情况对期强监督管理的具体举措。

8、甲公司将两辆大型运输车辆与A公司的一台生产设备相交换，另支付补价10万元。在交换日，甲公司用于交换的两辆运输车辆账面原价为140万元，累计折旧为25万元，公允价值为130万元；A公司用于交换的生产设备账面原价为300万元，累计折旧为175万元，公允价值为140万元。该非货币性资产交换具有商业实质。假定不考虑相关税费，甲公司对该非货币性资产交换应确认的收益为（）。【单选题】

A.0

B.5万元

C.10万元

D.15万元

正确答案:D

答案解析:选项D正确：甲公司对该非货币性资产交换应确认的收益=130-（140-25）=15（万元）。

9、创业板某上市公司拟配股，下列做法中，符合规定的是（）。【单选题】

A.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量

B.股东大会特别决议通过，配股募集资金用途为临时用于向控股股东借款

C.在发行方案中约定，代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量50%的， 公司取消本次发行，按照发行价并加界银行同期贷款利息返还已经认股的股东

D.上市公司配股的，拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的70% ，并应当采用代销方式发行

正确答案:A

答案解析:《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》规定，上市公司配股的，拟配售股份数量不超过本次配售前股本总额的50%，并应当采用代销方式发行。控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量，控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，上市公司应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

10、我国上市公司监事的产生方式是（）。 【多选题】

A.股东大会选举产生

B.董事会聘任

C.全体监事过半数选举产生

D.职工民主选举产生

正确答案:A、D

答案解析:选项AD正确：监事可以分为两类，一类是职工代表监事，由职工代表大会选举产生；另一类是非职工代表监事，由创立大会、股东大会选举产生。（选项A、D正确）