2025年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、下列各项中，某一项金融资产划分为持有至到期投资必须具有的特征有（）。【多选题】

A.该金融资产到期日固定

B.该金融资产回收金额固定或可确定

C.企业有能力将该金融资产持有至到期

D.企业有明确意图将该金融资产持有至到期

正确答案:A、B、C、D

答案解析:选项ABCD正确：将金融资产划分为持有至到期投资时应注意以下特征：（1）到期日固定、回收金额固定或可确定：（AB正确）权益工具投资不能划分为持有至到期投资；在符合其他条件情况下，不能仅由于某债务工具投资是浮动利率投资而不将其划分为持有至到期投资。（2）有明确意图持有至到期；（D正确）（3）有能力持有至到期。（C正确）“有能力持有至到期”是指企业有足够的财务资源，并不受外部因素影响将投资持有至到期。

2、律师对公开发行证券的发行人明确发表的总体结论性意见包括（）。I.发行人的行为是否存在违法、违规II.核查中介机构报告的真实性III.发行人是否符合股票发行上市条件IV.招股说明书及其摘要引用的法律意见书和律师工作报告的内容是否适当V.发行人的关联交易情况【组合型选择题】

A.I、II、V

B.I、III、IV

C.II、III、IV

D.III、IV、V

正确答案:B

答案解析:根据《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号一一公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》第二十五条，律师应对发行人是否符合股票发行上市条件、发行人行为是否存在违法违规、以及招股说明书及其摘要引用的法律意见书和律师工作报告的内容是否适当，明确发表总体结论性意见。

3、某发行人系一般规模的非上市制造业，主体评级为AA，如最近24个月内未在境内相关债券市场发行短期债务融资工具，根据《深圳证券交易所公司债券发行上市审核业务指引第7号专项品种公司债券》，则该发行人不符合非公开发行公司债券并在深交所挂牌转让的条件。( ) 【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:《深圳证券交易所公司债券发行上市审核业务指引第7号——专项品种公司债券》第11条规定，发行人申请非公开发行短期公司债券并在本所挂牌的，应当符合下列条件之一：①发行人发行的股票或者存托凭证已在境内证券交易所上市，其股票或者存托凭证未被实行风险警示或者终止上市；②发行人最近24个月配在境内相关债券市场发行短期债务融资工具，且不存在违约或者延迟支付债券或者其他债务本息的事实；③发行人属于国家金融监管部门批准设立的金融机构；④发行人属于行业龙头企业等信用状况良好且存续公司信用类债券市场认可度较高的企业；⑤经本所认可的其他条件。据此，发行人非公开发行公司债券仅需满足条件之一， 根据题干无法排除该发行人符合非公开发行公司债券并在深交所挂牌转让的条件的可能性。

4、根据《上海证券交易所上市审核委员会和并购重组审核委员会管理办法》，审议会议中，发现发行人在发行上市条件、信息披露要求等方面存在有待进一步核实的重大事项，无;法形成审议意见的，经会议合议，. 上市委可以对该发行人的发行上市申请暂缓审议，且对发行人同一发行上市申请，只能暂缓审议一-次。( ) 【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:《 上海证券交易所上市审核委员会和并购重组审核委员会管理办法》第35条规定，审议会议中，发现发行人在发行上市条件、重组条件、信息披露要求等方面存在有待进一步核实的重大事项，无法形成审议意见的，经会议合议，上市委或者重组委可以对该发行人的发行上市申请或者重组申请暂缓审议，暂缓审议时间不超过2个月。暂缓审议后再次审议的，仍由原委员审议，但发出会议通知和发送会议材料可以不受本办法第29条、第30条的限制。原委员无法参会的，应当向本所提出书面申请，本所按照委员抽选原则另行安排委员进行审议。对发行人的同一发行上市申请或者同一重组申请，只能暂缓审议一次。审议会议中，发现发行人在转板条件、股票重新上市条件、信息披露要求等方面存在有待进一步核实的重大事项，无法形成审议意见，需要暂缓审议和再次审议的，按照前两款规定执行。

5、A公司是一家上市公司，根据公司股权激励计划，公司拟将公司0.5％的股权奖励给公司的员工，根据规定，下列人员可能获得该股份的是（ ）。【选择题】

A.公司的独立董事甲

B.去年因为违法行为被中国证监会予以警告处分的乙

C.四年前曾经被宣布为不适当人选的丙

D.去年被证券交易所公开谴责的丁

正确答案:C

答案解析:《上市公司股权激励管理办法》（试行）第八条规定，股权激励计划的激励对象可以包括上市公司的董事、监事、高级管理人员、核心技术（业务） 人员，以及公司认为应当激励的其他员工，但不应当包括独立董事。下列人员不得成为激励对象：①最近3年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；②最近3年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的；③具有《公司法》规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员情形的。