2025年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第七章 持续督导5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、甲上市公司所属企业乙公司拟于2014年4月申请分拆境外上市，以下对乙分拆境外上市构成障碍的有（）。【多选题】

A.甲公司董事、高管合计持有乙公司股份15%

B.甲公司2013年度合并报表中按权益享有的乙公司的净利润占甲公司合并报表净利润的30%

C.甲公司2010年发行股份募集资金的项目作为对乙公司的出资由乙公司实施，申请境外上市

D.甲公司2011年亏损，2012年、2013年盈利

正确答案:A、D

答案解析:选项AD符合题意：《关于规范境内上市公司所属企业到境外上市有关问题的通知》第2条规定，境内上市公司所属企业申请到境外上市，应当符合下列条件：（1）上市公司在最近3年连续盈利；（D符合题意）（2）上市公司最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市；（C不符合题意）（3）上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的50%；（B不符合题意）（4）上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的30%；（5）上市公司与所属企业不存在同业竞争，且资产、财务独立，经理人员不存在交叉任职；（6）上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联人员持有所属企业的股份，不得超过所属企业到境外上市前总股本的10%；（A符合题意）（7）上市公司不存在资金、资产被具有实际控制权的个人、法人或其他组织及其关联人占用的情形，或其他损害公司利益的重大关联交易；（8）上市公司最近3年无重大违法违规行为。

2、关于分公司和子公司，下列说法正确的是（）。【单选题】

A.分公司和子公司都不具备法人资格

B.分公司具备法人资格，子公司不具备法人资格

C.分公司不具备法人资格，子公司具备法人资格

D.分公司和子公司都具备法人资格

正确答案:C

答案解析:选项C正确：根据规定，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。分公司没有独立的公司名称、章程，没有独立的财产，不具有法人资格。

3、根据《首发业务若干问题解答（一）》，下列关于发行人申报前后新增股东的说法，正确的有（）。【多选题】

A.申报前12个月内进行增资扩股的，新增股份的持有人应当承诺：新增股价自发行人完成增资扩股工商变更登记手续之日起锁定3年

B.申报前6个月内从控股股东或实际控制人处受让的股份，应比照控股股东或实际控制 人所持股份进行锁定

C.最近一年末资产负债表日后增资扩股引入新股东的，申报前须增加一期审计

D.申报后通过增资或股权转让产生新股东的，发行人应当撤回发行申请，重新申报

正确答案:B、C

答案解析:A项错误，股份锁定方面，申报前6个月内进行增资扩股的，新增股份的持有人应当承诺：新增股份自发行人完成增资扩股工商变更登记手续之日起锁定3年。D项错误，申报后，通过增资或股权转让产生新股东的，原则上发行人应当撤回发行申请， 重新申报。但股权变动未造成实际控制人变更，未对发行人股权结构的稳定性和持续盈利能力造成不利影响，且符合下列情形的除外：新股东产生系因继承、离婚、执行法院判决或仲裁裁决、执行国家法 政策要求或由省级及以上人民政府主导，且新股东承诺其所持股份上市后36个月之内不转让、不上市交易（继承、离婚原因除外）。在核查和信息披露方面，发行人申报后产生新股东且符合上述要求无需重新申报的，应比照申报前一年新增股东的核查和信息披露要求处理。

4、有限责任公司可以设经理，国有独资公司设经理，股份有限公司设经理，并且上述经理均由（）决定聘任或者解聘。【单选题】

A.监事会

B.董事会

C.股东大会

D.董事长

正确答案:B

答案解析:选项B正确：有限责任公司可以设经理，国有独资公司设经理，股份有限公司设经理，上述经理均由董事会决定聘任或者解聘。

5、关于股份有限公司董事的资格和产生，下列说法正确的有（）。【多选题】

A.由股东大会选举产生

B.每届任期不得超过5年

C.现任国家公务员不得担任股份公司的董事

D.个人所负数额较大的债务到期未清偿不得担任股份公司的董事

正确答案:A、C、D

答案解析:B项，《公司法》规定，董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年。董事任期届满，连选可以连任。