2025年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第七章 持续督导5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、独立董事应当对深交所主板上市公司的哪些重大事项发表独立意见？ （ ）I.提名、任免董事 II.聘任、解聘高级管理人员 III.董事、高级管理人员的薪酬 IV.重大资产重组方案、股权激励计划 V.公司当年盈利但年度董事会未提出包含现金分红的利润分配预案【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、II、IV、V

D.I、II、III、IV、V

正确答案:D

答案解析:参见《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》第3.5.3条规定。独立董事应当对下列上市公司重大事项发表独立意见：（一）提名、任免董事；（二）聘任、解聘高级管理人员；（三）董事、高级管理人员的薪酬；（四）公司现金分红政策的制定、调整、决策程序、执行情况及信息披露，以及利润分配政策是否损害中小投资者合法权益；（五）需要披露的关联交易、对外担保（不含对合并报表范围内子公司提供担保）、委托理财、对外提供财务资助、变更募集资金用途、上市公司自主变更会计政策、股票及其衍生品种投资等重大事项；（六）公司股东、实际控制人及其关联企业对公司现有或者新发生的总额高于三百万元且高于公司最近经审计净资产值的5%的借款或者其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款；（七）重大资产重组方案、股权激励计划；（八）公司拟决定其股票不再在本所交易，或者转而申请在其他交易27场所交易或者转让；（九）独立董事认为有可能损害中小股东合法权益的事项；（十）有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、本所业务规则及公司章程规定的其他事项。独立董事发表的独立意见类型包括同意、保留意见及其理由、反对意见及其理由和无法发表意见及其障碍，所发表的意见应当明确、清楚。

2、(     )应保证上市公告书的真实性、准确性、完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 【选择题】

A.上市推荐人

B.主承销商

C.发行人董事会

D.上市推荐人和发行人董事会

E.保荐人

正确答案:C

答案解析:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第22号一一证券公司债券上市公告书》第十三条规定，发行人董事会应保证上市公告书内容真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3、A上市公司拟对M公司提供担保，根据规定，担保总额不得超过A公司最近1个会计年度合并会计报表净资产的（ ）。【选择题】

A.45%

B.50%

C.75%

D.80%

正确答案:B

答案解析:根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》相关规定， 上市公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。

4、上市公司拟与其关联人达成的关联交易总额高于3000万元且占上市公司最近经审计净资产值（    ）以上的，上市公司董事会须在决议后3个工作日内向社会公告。  【选择题】

A.2%

B.3%

C.4%

D.5%

正确答案:D

答案解析:《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号一一年度报告的内容与格式》(2014年修订）第三十一条规定，公司应披露报告期内发生的重大关联交易事项。若对于某一关联方，报告期内累计关联交易总额高于3000万元且占公司最近1期经审计净资产值5%以上的，须披露详细情况。本准则中对有关关联方的确定按上市规则规定的标准执行。

5、上市公司董事、监事、高级管理人员违反《上海证券交易所股票上市规则》规定或者向上海证券交易所作出的承诺，上海证券交易所视情节轻重给予 ( ）处分。 I.通报批评 II.警告 III.公开谴责IV.公开认定其不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员V.罚款 【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、II、IV

C.I、III、IV

D.III、IV、V

正确答案:C

答案解析:根据《上海证券交易所股票上市规则》(2014年修订）第17. 3条，上市公司董事、监事、高级管理人员违反本规则或者向上海证券交易所作出的承诺， 上海证券交易所可以视情节轻重给予以下惩戒：①通报批评；②公开谴责；③公开认定其不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员。