2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、中国证监会审核上市公司重大资产重组或者发行股份购买资产的申请，可以（   ），作出差异化的、公开透明的监管制度安排，有条件地减少审核内容和环节。I.根据上市公司的规范运作和诚信状况II.根据上市公司财务顾问的执业能力和执业质量III.结合国家产业政策和重组交易类型IV.检查上市公司董事、监事和高级管理人员或者上市公司的股东、实际控制人及其有关负责人员是否履行诚实守信、勤勉尽责义务V.参考上市公司的最近5年的控股权变动情况【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、III、IV

C.I、IV、V

D.II、III、V

正确答案:A

答案解析:《上市公司重大资产重组管理办法》第八条规定，中国证监会审核上市公司重大资产重组或者发行股份购买资产的申请，可以根据上市公司的规范运作和诚信状况、财务顾问的执业能力和执业质量，结合国家产业政策和重组交易类型，作出差异化的、公开透明的监管制度安排，有条件地减少审核内容和环节。

2、上市公司不得发行优先股的情形有（）。【多选题】

A.本次发行申请有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

B.上市公司最近24个月内收到过中国证监会的行政处罚

C.上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除

D.上市公司的权益被供股股东或实际控制人严重损害且尚未解除

正确答案:A、C、D

答案解析:选项B符合题意：上市公司存在下列情形之一的，不得发行优先股：（1）本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；（2）最近12个月内收到过中国证监会的行政处罚；（3）因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查；（4）上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除；（5）上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未消除；（6）存在严重可能影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁、市场重大质疑或其他重大事项；（7）其董事和高级管理人员不符合法律、行政法规和规章规定的任职资格；（8）严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。除上述情形外，上市公司最近36个月内因违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法规或规章，受到行政处罚且情节严重的，不得公开发行优先股。

3、下列各项中，属于将某经营分部纳入分部报表编制范围的条件有（）。 I.分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上II.分部利润占所有盈利分部利润合计的10%或者以上III.分部亏损占所有亏损分部亏损合计的10%或者以上IV.分部资产占所有分部资产总额合计的10%或者以上V.分部收入占所有分部收入合计的5%【组合型选择题】

A.I、III

B.I、IV

C.II、IV

D.IV、V

正确答案:B

答案解析:企业应当以经营分部为基础确定报告分部。当经营分部满足下列条件之一的，企业应当将其确定为报告分部：①该分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上，②该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上；③该分部的分部资产占所有分部资产合计额的10%或者以上。 

4、深圳证券交易所对上市公司及相关信息披露义务人的信息披露事务实施日常监管，具体措施包括（）。 I.向中国证监会报告有关违法违规行为II.向公司发出各种通知和函件III.要求公司聘请相关中介机构对公司存在的问题进行核查并发表意见 IV.约见相关人员 V.对相关当事人证券账户采取限制交易措施【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、III、IV、V

C.I、II、III、V

D.I、II、III、IV、V

正确答案:D

答案解析:参见《深圳证券交易所股票上市规则》(2014年修订）第17. 1条规定。本所对本规则1.5条规定的监管对象实施监管，具体监管措施包括：（一）要求上市公司及相关信息披露义务人或者其董事（会）、监事（会）和高级管理人员、保荐人及其保荐代表人、证券服务机构及其相关人员对有关问题作出解释和说明；（二）要求公司聘请相关中介机构对公司存在的问题进行核查并发表意见；（三） 向公司发出各种通知和函件等；（四） 约见相关人员；（五）对相关当事人证券账户采取限制交易措施；（六） 暂不受理保荐人或者其保荐代表人、证券服务机构或者其相关人员出具的文件；（七）向中国证监会报告有关违法违规行为；

5、关于权证价格、标的证券价格和行权价格，下列说法正确的有（ ）。I.行权价格越低，认股权证的价值越高II.权证存续期越长，权证价值越大III.标的证券的价值越高，认股权证的价值越高IV.标的证券的价值越高，认股权证的价值越低V.标的证券的价格波动率越大，权证的价值越高【组合型选择题】

A.I、III、V

B.II、IV、V

C.I、II、III、V

D.I、II、IV、V

正确答案:C

答案解析:就认购权证来说，履约价格越低，权证的价值越高。因为履约价格越低，未来标的证券价格超过履约价格的可能性越高，认购权证的获利的可能性也越高。标的证券的价值越高，表示未来标的证券价格超过履约价格的可能性越大，认购权证的获利能力也越高。因此，认购权证的价值也越大。标的证券的价格波动率越大，未来标的价格上涨的可能性也越大，认购权证的获利可能性越大。因此认购权证的价值也越大。权证的存续期越长，价格的变动空间也越大。权证获利的可能性也越高。因此，权证的价值也越大。就认股权证来说，履约价格越高，权证的价值越高。

6、关于国债发行的中标原则，下列说法错误的是（）。【选择题】

A.全场有效投标总额小于或等于当期国债招标额时，所有有效投标全额募入

B.全场有效投标总额大于当期国债招标额时，按照低利率（利差）或高价格优先的原则对有效投标逐笔募入，直到募满招标额为止

C.边际中标标位的投标额小于剩余招标额，以该标位投标额为权数平均分配

D.对于允许追加承销的记账式国债，在竞争性招标结束后，记账式国债承销团甲类成员有权通过投标追加承销当期国债

E.边际中标标位的投标额大于剩余招标额，以该标位投标额为权数平均分配

正确答案:C

答案解析:C项，边际中标标位的投标额大于剩余招标额，以该标位投标额为权数平均分配。 

7、下列既属于内部控制的原则，又属于内部控制评价至少应当遵循的原则有（）。【多选题】

A.全面性原则

B.客观性原则

C.重要性原则

D.适应性原则

正确答案:A、C

答案解析:内部控制原则包括全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则。 根据《企业内部控制评价指引》的规定，内部控制评价原则包括全面性原则、重要性原则、客现性原则。

8、募投项目节余资金补充流动资金和募投闲置资金临时补充流动资金的问题（）。【单选题】

A.创业板上市公司一次或12 个月内累计从专户中支取的金额超过人民币1000 万元或募集资金净额的10%的，上市公司及商业银行应当及时通知保荐机构

B.创业板上市公司有一个募投项目，该项目结余资金50万，补充流动资金，需股东大会审议批准

C.拟上创业板公司计划募集资金2亿元，实际募集2.6亿元，承销费2000万元。公司董事会应在募集资金到帐后六个月内通过超募资金的用途

D.创业板上市公司拟使用超募资金归还银行贷款，但有一个独立董事不同意

E.创业板上市公司节余募集资金（包括利息收入）低于300万元或者低于单个项目或者全部项目募集资金承诺投资额2%的，使用情况应当在年度报告中披露

正确答案:A

答案解析:选项A正确：上交所，＞5000万且≥募资净额20%；深交所主板，＞5000万或≥专户总额20%；中小板，＞1000万或≥募资净额5%；创业板，＞1000万或≥募资净额10%；选项B错误：创业板单个或全部募集资金投资项目完成后，使用节余募集资金，由董事会审议通过，保荐机构和独立董事发表明确同意的意见，无需股东大会审议。上交所和深圳主板、中小板的单个募投项目节余资金用于用于非募投项目，全部募集资金投资项目完成后节余≥10%，需股东大会审议。上交所和深圳主板、中小板明确规定补充流动资金为用于非募投项目；选项C错误：2009年交易所制订的《创业板信息披露业务备忘录第1号——超募资金使用》规定了上市公司最晚应在募集资金到帐后6个月内，根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安排超募资金的使用计划，提交董事会审议通过后及时披露。2010年对该备忘录进行修订，修订的唯一内容为：如上市公司确实无法在前述期限内提交超募资金的使用计划,则应在募集资金到账后6个月期满前披露公司就超募资金使用的后续考虑或安排；选项D错误：按《监管指引2号》规定，超募资金永久补充流动资金和归还银行贷款需独立董事、保荐机构发表明确同意意见；选项E错误：节余募集资金（包括利息收入）低于100万元或者低于单个项目或者全部项目募集资金承诺投资额1%的，使用情况应当在年度报告中披露。

9、下列关于上市公司配股的说法，正确的是（）。【单选题】

A.因认购不积极，承销商将认购期限延迟（超过3个月）

B.股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量百分之七十的，为发行失败

C.控股股东不须承诺认购股份的数量

D.由发行人与保荐机构协商确定发行价格

E.配股的保荐机构和主承销商是同一机构

正确答案:B

答案解析:选项B正确：根据最新《证券法》（2019年修订）第33条，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量百分之七十的，为发行失败。发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人；A项错误：同上第31条规定，证券的代销、包销期限最长不得超过90日；C项错误：《上市公司证券发行管理办法》第十二条第（二）项规定，向原股东配售股份时，控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量；D、E两项错误：《证券法》第32条规定，股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。而在配股时，配股的保荐机构一定是主承销商或主承销商之一，但主承销商不一定是配股的保荐机构，即配股的保荐机构和主承销商不一定是同一机构。

10、债券交易中，最普遍的报价方式有（）。【多选题】

A.全价报价

B.差价报价

C.时价报价

D.净价报价

正确答案:A、D

答案解析:选项AD正确：债券交易中，以下两种报价均较为普遍：（1）全价报价；（A正确）（2）净价报价。（D正确）在净价交易条件下，由于交易价格不含有应计利息，其价格形成和变动能够准确的体现债券的内在价值、供求关系及市场利率的变动趋势。