2024年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》，上市公司应当遵循（ ）的原则进行关联交易的内部控制。I.诚实信用II.平等III.自愿IV.公平、公开V.公允【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、III、IV、V

D.I、II、III、IV、V

正确答案:D

答案解析:根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》第7.3.1条规定，公司关联交易的内部控制应遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，不得损害公司和股东的利益。 

2、下列关于发行公司债券的说法中，正确的有（）。【多选题】

A.期限1年以上

B.可以公开发行，也可以定向发行

C.必须由证券公司担任主承销商

D.可以按面值发行，也可采取其他方式

正确答案:A、B、D

答案解析:C项，发行公司债券应当由具有证券承销业务资格的证券公司承销。取得证券承销业务资格的证券公司、中国证券金融股份有限公司非公开发行公司债券可以自行销售。

3、美国哈佛商学院教授迈克尔・波特认为，一个行业内存在着五种基本竞争力量。从静态角度看，这五种基本竞争力量的状况及其综合强度，决定着( ）。Ⅰ.行业的发展方向Ⅱ.行业内的企业可能获得利润的最终潜力 Ⅲ.行业内的竞争激烈程度 Ⅳ.行业竞争的强度和获利能力 Ⅴ.行业的规模【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:从静态角度看，这五种基本竞争力量的状况及其综合强度，决定着行业内的竞争激烈程度，决定着行业内的企业可能获得利润的最终潜力。从动态角度看，这五种竞争力量抗衡的结果，共同决定着行业的发展方向，共同决定行业竞争的强度和获利能力。

4、下列不属于首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的是（）。【单选题】

A.发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见

B.保荐机构关于发行人董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东和实际控制人在相关文件上签名盖章的真实性的核查意见

C.发行人关于募集资金运用方向的总体安排及其合理性、必要性的说明

D.发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见

正确答案:B

答案解析:B项应为发行人律师关于发行人董事、 监亊、高级管理人员、发行人控股股东和实际控制人在相关文件上签名盖章的真实性的鉴证意见。

5、按购并双方的行业关联性划分，公司收购可以分为（）。【多选题】

A.横向收购

B.纵向收购

C.混合收购

D.善意收购

正确答案:A、B、C

答案解析:按购并双方的行业关联性划分，公司收购可以分为横向收购、纵向收购和混合收购。 按持股对象是否确定，可以分为协议收购和要约收购。按目标公司董事会是否抵制，可以分为善意收购和敌意收购。按支付方式不同，可以分为用现金购买资产、用现金购买股票、用股票购买资 产、用股票交换股票、用资产收购股份或资产。

6、上市公司并购重组财务顾问为上市公司的收购、重大资产重组、合并、分立、股份回购等，提供（ ）等专业服务。 I.交易估值II.法律咨询 III.方案设计IV.出具专业意见 V.银行贷款 【组合型选择题】

A.I、II、III

B.I、III、IV、V

C.II、III、V

D.I、III、IV

正确答案:D

答案解析:《财务顾问管理办法》第二条规定，上市公司并购重组财务顾问业务是指为上市公司的收购、重大资产重组、合并、分立、股份回购等对上市公司股权结构、资产和负债、收入和利润等具有重大影响的并购重组活动提供交易估值、方案设计、出具专业意见等专业服务。

7、资产评估准则规定的基本评估方法不包括（）。【单选题】

A..比较分析法

B.成本法

C.收益法 

D.市场法

正确答案:A

答案解析:目前，资产评估准则规定的基本评估方法有三种，即成本法、收益法和市场法。

8、关于可转换债券的说法正确的是（）。【多选题】

A.发行后12个月可转股

B.可以回售

C.可以赎回

D.可以采用非公开发行方式发行可转债

正确答案:B、C

答案解析:选项BC正确：我国《上市公司发行可转换公司债券实施办法》规定，可转换公司债券的期限最短为3年，最长为5年，自发行之日起6个月方可转换为公司股票；（选项A错误）赎回条款和回售条款是可转换债券在发行时规定的赎回行为和回售行为发生的具体市场条件；（选项B、C正确）上市公司证券发行有公开和非公开发行两种方式。公开发行证券包括配股、公开增发、可转债和分离债；而非公开发行证券主要指定向增发。（选项D错误）

9、根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》，公司应制定内部控制检查监督办法，该办法至少包括（ ）。 I.公司各部门及下属机构对内部控制检查监督的配合义务 II.内部控制检查监督工作报告的方式 III.内部控制检查监督工作相关责任的划分 IV.内部控制检查监督工作的激励制度 V.内部控制检查监督的项目、时间、程序及方法【组合型选择题】

A.I、II、III、IV

B.I、II、III、V

C.I、III、IV、V

D.I、II、III、IV、V

正确答案:D

答案解析:公司应制定内部控制检查监督办法，该办法至少包括如下内容：①董事会或相关机构对内部控制检查监督的授权 ；②公司各部门及下属机构对内部控制检查监督的配合义务;③内部控制检查监督的项目、时间、程序及方法；④内部控制检查监督工作报告的方式;⑤内部控制检查监督工作相关责任的划分；⑥内部控制检查监督工作的激励制度。

10、根据《创新创业公司非公开发行可转换公司债券业务实施细则（实行）》，创新创业公司拟非公开发行可转换公司债券、并在上海证券交易所挂牌转让，下列说法正确的有（）。【多选题】

A.若发行人为全国股转系统挂牌公司，则该公司必须为创新层公司

B.若发行人为普通股份公司，则发行人股票需未在证券交易所上市

C.公开发行可转换公司债券的存续期限可为7年

D.募集说明书约定转股价格向下修正的，修正转股价格时，应当提交发行人股东大会审议，并经出席的股东所持表决权的1/2以上同意

正确答案:A、B

答案解析:C项，可转换债券的存续期限不超过6年。D项，募集说明书约定转股价格向下修正的，修正转股价格时，应当提交发行人股东大会审议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上同意。