2021年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第四章 债务融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、关于公开招标方式中的“荷兰式”招标，下列说法错误的是（    ）。【选择题】

A.标的为利率或利差时，全场最高中标利率或利差为当期国债票面利率或基本利差

B.标的为利率或利差时，各中标机构均按面值承销

C.标的为价格时，全场最高中标价格为当期国债发行价格

D.标的为价格时，各中标机构均按发行价格承销

E.全场最低中标价格为当期国债发行价格，各中标机构均按发行价格承销。

正确答案:C

答案解析:在“荷兰式“招标中，标的为利率或利差时，全场最高中标利率或利差为当期国债票面利率或基本利差，各中标机构均按面值承销；标的为价格时，全场最低中标价格为当期国债发行价格，各中标机构均按发行价格承销。

2、我国目前记账式国债的招标方式有（  ）Ⅰ.  "美国式”招标Ⅱ.“英国式”招标Ⅲ.  "荷兰式"招标Ⅳ.  "混合式"招标【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:根据《财政部关于印发式”招标、"美国式”招标、"混合式”招标。

3、国家发改委向受理企业债券发行申请之日起（ ） 个月内（发行人及主承销商根据反馈意见补充和修改申报材料的时间除外）作出核准或者不予核准的决定，不予核准的，应说明理由。【选择题】

A.1

B.3

C.5

D.6

正确答案:B

答案解析:参见《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》（发改财金【2008】7号）相关规定。

4、存在下列（ )情形之一的，不得公开发行公司债券。 Ⅰ.最近二十四个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为 Ⅱ.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 Ⅲ.对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实，仍处于继续状态 Ⅳ.严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:《公司债券发行与交易管理办法》第十七条规定，存在下列情形之一的，不得公开发行公司债券： （一）最近三十六个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为； （二）本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；（三）对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实，仍处于继续状态； （四）严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。

5、下列机构或组织中，(        ）负责受理短期融资券的发行注册。【选择题】

A.中国证监会

B.交易商协会

C.中国银监会

D.中国人民银行

正确答案:B

答案解析:根据《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》， 交易商协会负责受理短期融资券的发行注册；交易商协会设注册委员会；注册委员会通过注册会议行使职责；注册会议决定是否接受发行注册。