2021年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第四章 债务融资5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、企业通过主承销商将注册文件送达办公室，注册文件包括（）。Ⅰ.短期融资券注册报告（附企业《公司章程》规定的有权机构决议）Ⅱ.主承销商推荐函及相关中介机构承诺书Ⅲ.企业发行短期融资券拟披露文件Ⅳ.发行人近3年的财务报表Ⅴ.财务顾问的批复意见【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：企业通过主承销商将注册文件送达办公室，注册文件包括：（1）短期融资券注册报告（附企业《公司章程》规定的有权机构决议）；（Ⅰ包括）（2）主承销商推荐函及相关中介机构承诺书；（Ⅱ包括）（3）企业发行短期融资券拟披露文件；（Ⅲ包括）（4）证明企业及相关中介机构真实、准确、完整、及时披露信息的其他文件。

2、发行企业债券的公司应组织承销团以余额包销的方式承销，各承销商包销的企业债券余额原则上不得超过其上年末净资产的（）。【选择题】

A.1/5

B.1/4

C.1/3

D.1/2

E.全部

正确答案:C

答案解析:选项C正确：自2000年国务院特批企业债券以来，已经承担过企业债券发行主承销商或累计承担过3次以上副主承销商的金融机构方可担任主承销商，已经承担过副主承销商或累计承担过3次以上分销商的金融机构方可担任副主承销商。各承销商包销的企业债券金额原则上不得超过其上年末净资产的1/3。

3、证券公司发行债券应当由（）制订方案。【选择题】

A.发行人聘请的主承销商

B.发行人监事会

C.发行人董事会

D.发行人股东会

E.发行人职工代表大会

正确答案:C

答案解析:选项C正确：证券公司债券是指证券公司依法发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。证券公司发行债券应当由董事会制订方案，股东会对下列事项作出专项决议：（1）发行规模、期限、利率；（2）担保；（3）募集资金的用途；（4）发行方式；（5）决议有效期；（6）与本期债券相关的其他重要事项。

4、债券募集说明书所引用的审计报告、资产评估报告、资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具，并由（）有从业资格的人员签署。【选择题】

A.1名以上

B.至少2名

C.3名以上

D.5名以上

E.至少3名

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《公司债券发行试点办法》第十八条规定，债券募集说明书所引用的审计报告、资产评估报告、资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少2名有从业资格的人员签署。

5、以下属于公司债券的发行人采取内外部增信机制、偿债保障措施的方式有（）。Ⅰ.第三方担保Ⅱ.资产抵押、质押担保Ⅲ.限制发行人债务及对外担保规模Ⅳ.限制发行人向第三方出售或抵押主要资产Ⅴ.设置债券回售条款【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：发行人可采取内外部增信机制、偿债保障措施，提高偿债能力，控制公司债券风险。内外部增信机制、偿债保障措施包括但不限于下列方式：（1）第三方担保；（Ⅰ属于）（2）商业保险；（3）资产抵押、质押担保；（Ⅱ属于）（4）限制发行人债务及对外担保规模；（Ⅲ属于）（5）限制发行人对外投资规模；（6）限制发行人向第三方出售或抵押主要资产；（Ⅳ属于）（7）设置债券回售条款。（Ⅴ属于）