2021年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、关于股东代表诉讼，下列说法符合《公司法》规定的有（）。Ⅰ.公司高级管理人员执行公司职务时违反法律规定，给公司造成损失的，公司股东可以书面请求监事会向人民法院提起诉讼Ⅱ.监事执行公司职务时违反法律规定，给公司造成损失的，公司股东可以书面请求董事会向人民法院提起诉讼Ⅲ.股份有限公司的股东请求监事会提起诉讼，需要连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东书面请求Ⅳ.有限责任公司的股东请求董事会提起诉讼，需要连续180日以上单独或者合计持有公司1%以上表决权的股东书面请求【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：有限责任公司的股东请求监事会或董事会提起诉讼没有表决权的要求。（Ⅳ不正确）

2、A上市公司一次配股发行股份总数原则上应不超过该公司前次发行并募足股份后股本总额的（）。【选择题】

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

正确答案:B

答案解析:《上市公司证券发行管理办法》第十二条第一款规定，向原股东配售股份，除符合公开发行股票的一般规定外，还应当符合下列规定：①拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%；②控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量；③采用《证券法》规定的代销方式发行。

3、发行人发行新股的，在取得中国证监会的核准批文后因发生重大事项或重大变化而不再符合发行条件的，(）应督促发行人主动交回已取得的核准批文。【选择题】

A.主承销商

B.财务顾问

C.注册会计师

D.投资总顾问

E.中国证监会

正确答案:A

答案解析:保荐机构的持续尽职调查责任中，发行人取得核准批文后因发生重大事项或重大变化而不再符合发行条件的，保荐机构（主承销商）应督促发行人主动交回已取得的核准批文。

4、下列选项中，不属于借款费用的是（）。【选择题】

A.因借款而发生的利息

B.因外币借款而发生的汇兑差额

C.企业发生的权益性融资费用

D.折价或者溢价的摊销

E.辅助费用

正确答案:C

答案解析:选项C符合题意：借款费用是企业因借入资金所付出的代价，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。对于企业发生的权益性融资费用，不应包括在借款费用中。但是承租人根据租赁会计准则所确认的融资租赁发生的融资费用属于借款费用。

5、下列关于在创业板首次公开发行股票的核准程序说法正确的有（）。Ⅰ.发行人董事会应依法就首次公开发行股票并在创业板上市的募集资金使用的可行性作出决议Ⅱ.发行董事会应依法就首次公开发行股票并在创业板上市的具体方案作出决议Ⅲ.发行人应当按照中国证监会的有关规定制作申请文件，由保荐人保荐并向中国证监会申报Ⅳ.发行人的申请文件由创业板发行审核委员会审核Ⅴ.中国证监会收到申请文件后，在20个工作日内作出是否受理的决定 【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：发行人首次公开发行股票并在创业板上市的主要程序包括：第二十九条，发行人董事会应当依法就首次公开发行股票并在创业板上市的具体方案、募集资金使用的可行性及其他必须明确的事项作出决议，并提请股东大会批准；（Ⅰ、Ⅱ正确）第三十一条，股东大会批准后，发行人应当按照中国证监会有关规定制作申请文件，由保荐人保荐并向中国证监会申报；（Ⅲ正确）第三十三条，中国证监会收到申请文件后，在5个工作日内作出是否受理的决定；（Ⅴ错误）第三十四条，中国证监会受理申请文件后，由相关职能部门对发行人的申请文件进行初审，并由创业板发行审核委员会审核；（Ⅳ正确）第三十五条，中国证监会依法对发行人的发行申请作出予以核准或者不予核准的决定，并出具相关文件。