2021年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、假定不考虑其他因素，仅就下列选项中的单个信息，以下可以担任董监高的有（）。Ⅰ. 谢某担任某企业法定代表人，因未按规定期限办理工商年检被吊销营业执照，谢某负有个人责任，营业执照被吊销未逾3年Ⅱ. 公司技术副经理17岁，为发明天才，已经拥有4项发明专利，并从15岁起从事发明创造负担家庭生活Ⅲ. 李某为甲公司经理，因公司经营不善，导致公司破产，自申请破产清算之日起已超过3年Ⅳ.张某在担任甲公司法定代表人期间，因公司输油管道发生爆炸，导致5人死亡，张某负有重大过失责任，被判处刑罚，执行期满未逾5年【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《公司法》第一百四十六条：“有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员：（1）无民事行为能力或者限制民事行为能力；（2）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年；（3）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业自破产清算完结之日起未逾三年；（4）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年；（5）个人所负数额较大的债务到期未清偿。选项Ⅰ错误：担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年不得担任；选项Ⅱ正确：根据民法通则的规定，十六周岁以上不满十八周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人；选项Ⅲ错误：应当是自破产清算完结之日期超过3年方可；选项Ⅳ正确：不属于经济犯罪，可以担任。

2、特定对象以资产认购而取得的上市公司股份，自股份发行结束之日起（）个月内不得转让。【选择题】

A.6

B.12

C.24

D.36

E.18

正确答案:B

答案解析:选项B正确：根据《上市公司重大资产重组管理办法》第四十六条规定，特定对象以资产认购而取得的上市公司股份，自股份发行结束之日起12个月内不得转让。属于下列情形之一的，36个月内不得转让：（1）特定对象为上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人；（2）特定对象通过认购本次发行的股份取得上市公司的实际控制权；（3）特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月。

3、根据有关规定，上市公司独立董事在经公司全体独立董事1/2以上同意后，可以行使的职权有（）。Ⅰ.事先认可提交董事会讨论的总额高于300万元关联交易事项Ⅱ.向董事会提议聘用或者解聘会计师事务所Ⅲ.在股东大会召开前向股东征集投票权Ⅳ.提议召开董事会【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：独立董事取得全体独立董事的1/2以上同意的，可以行使以下职权：（1）重大关联交易(上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元或者高于上市公司最近经审计净资产值5%的关联交易)应当由独立董事认可后，才能交董事会讨论；（Ⅰ符合题意）（2）向董事会提议聘用或者解聘会计师事务所；（Ⅱ符合题意）（3）向董事会提请召开临时股东大会；（4）提议召开董事会；（Ⅳ符合题意）（5）独立聘请外部审计机构和咨询机构；（6）可以在股东大会召开前向股东征集投票权。（Ⅲ符合题意）

4、下列可用来估计市盈率的方法有（      ）。Ⅰ.算术平均数法 Ⅱ.市场预期回报率倒数法 Ⅲ.市场归类决定法 Ⅳ.趋势调整法 Ⅴ.回归调整法【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:对股票市盈率的估计主要有简单估计法和回归分析法两大类。简单估计法分为利用历史数据估计和市场决定法。历史数据估计包括算术平均数法或中间数法、趋势调整法、回归调整法；市场决定法包括市场预期回报率倒数法、市场归类决定法。

5、公司在以下事项中，需要编制资产负债表和财产清单的有（）。Ⅰ.合并Ⅱ.分立Ⅲ.增加注册资本Ⅳ.减少注册资本Ⅴ.清算【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：《公司法》第一百七十三条  公司合并，应当由合并各方签订合并协议，并编制资产负债表及财产清单；（Ⅰ正确）《公司法》第一百七十五条  公司分立，其财产作相应的分割。公司分立，应当编制资产负债表及财产清单；（Ⅱ正确）《公司法》第一百七十七条  公司需要减少注册资本时，必须编制资产负债表及财产清单；（Ⅳ正确）《公司法》第一百八十四条  清算组在清算期间需清理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单。（Ⅴ正确）