2021年保荐代表人考试《投资银行业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第一章 保荐业务监管5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、以下关于保荐机构对深交所上市公司现场检查，说法正确的有（）。【选择题】

A.主板上市公司2012年10月15日公开增发，至少2012年12月31日前要现场检查一次

B.创业板公司2012年4月15日首发上市，至少2012年12月31日前要现场检查一次

C.中小板上市公司2012年10月15日配股，至少2012年12月31日前要现场检查一次

D.创业板上市公司上一年信息披露工作考核结果为C的，保荐机构和保荐代表人应当至少每季度对上市公司进行一次定期现场检查

E.主板上市公司公开增发，至少每个季度要现场检查一次

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》（2014年修订）第三十条保荐机构和保荐代表人应当每年对上市公司至少进行一次定期现场检查，持续督导时间不满三个月的除外；在持续督导期间，如果所保荐的上市公司上一年度信息披露工作考核结果为C或者D的，保荐机构和保荐代表人应当至少每半年对上市公司进行一次定期现场检查。A、C和E项不是首次公开发行，因此应该严格执行一年定期现场检查一次的规定；B项为首次公开发行，无论是何时发行，都应在年末进行现场检查；D项，创业板上市公司上一年信息披露工作考核结果为C的，保荐机构和保荐代表人应当至少每半年对上市公司进行一次定期现场检查。

2、以下几个公司的公司章程已分别经过其全体股东同意，其中关于股份（或股票）转让的规定正确的是（）。Ⅰ.甲有限责任公司的章程中规定：股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意Ⅱ.乙有限责任公司的章程中规定：股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东三分之二以上同意Ⅲ.丙有限责任公司的章程中规定：自然人股东死亡后，其合法继承人可以继承股东资格Ⅳ.丁有限责任公司的章程中规定：自然人股东死亡后，其合法继承人如为无民事行为能力人的不得继承股东资格，应当以合理价格转让给其他股东【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：对于有限责任公司，《公司法》第七十一条规定：“有限责任公司的股东之间可以相互转让其全部或者部分股权。股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意”；同时也规定“公司章程对股权转让另有规定的，从其规定”；（Ⅰ正确，Ⅱ正确：可理解为公司章程规定的另行规定）对于有限责任公司，《公司法》第七十五条规定：自然人股东死亡后，其合法继承人可以继承股东资格；但是，公司章程另有规定的除外。（Ⅲ正确，Ⅳ正确：可理解为公司章程规定的另行规定）

3、下列选项中，属于会计师事务所与被审计单位承担连带赔偿责任的情形有（）。Ⅰ.明知对总体结论有重大影响的特定审计对象缺少判断能力，未能寻求专家意见而直接形成审计结论Ⅱ.被审计单位示意其作不实报告，而不予拒绝Ⅲ.与被审计单位恶意串通Ⅳ.明知被审计单位的会计报表的重要事项有不实内容，而不予指明【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：注册会计师在审计业务活动中存在下列情形之一，出具不实报告并给利害关系人造成损失的，应当认定会计师事务所与被审计单位承担连带赔偿责任：（1）与被审计单位恶意串通；（Ⅲ属于）（2）明知被审计单位对重要事项的财务会计处理与国家有关规定相抵触，而不予指明；（3）明知被审计单位的财务会计处理会直接损害利害关系人的利益，而予以隐瞒或者作不实报告；（4）明知被审计单位的财务会计处理会导致利害关系人产生重大误解，而不予指明；（5）明知被审计单位的会计报表的重要事项有不实内容，而不予指明；（Ⅳ属于）（6）被审计单位示意其作不实报告，而不予拒绝。（Ⅱ属于）Ⅰ属于承担补充赔偿责任的情形。

4、关于中国证监会监管职责和权力的说法正确的是（）。Ⅰ.查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通讯记录等文件和资料的，需经中国证监会主要负责人批准Ⅱ.在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经证监会主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖Ⅲ.证监会进行监督检查或者调查，其监督检查或者调查的人员不得少于三人Ⅳ.证监会可以和其他国家的证监会建立监督管理合作机制，实施跨境监督管理【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：根据最新《证券法》（2020年修订）第170条第四项的规定，查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通讯记录等文件和资料，无须经中国证监会主要负责人批准。（Ⅰ错误）同上第170条第七项的规定，在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人或者其授权的其他负责人批准，可以限制被调查的当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过三个月；案情复杂的，可以延长三个月。（Ⅱ正确）同上第172条：国务院证券监督管理机构依法履行职责，进行监督检查或者调查，其监督检查、调查的人员不得少于二人，并应当出示合法证件和监督检查、调查通知书或者其他执法文书。监督检查、调查的人员少于二人或者未出示合法证件和监督检查、调查通知书或者其他执法文书的，被检查、调查的单位和个人有权拒绝。 （Ⅲ错误）同上第177条：国务院证券监督管理机构可以和其他国家或者地区的证券监督管理机构建立监督管理合作机制，实施跨境监督管理。 （Ⅳ正确）

5、证券公司从事证券发行上市保荐业务，承担保荐责任的开始时点为（）。【选择题】

A.通过发行审核会议之日

B.获得证监会核准批复之日

C.本次证券发行完毕之日

D.向证监会提交保荐文件之日

E.持续督导开始之日

正确答案:D

答案解析:选项D正确：考点《证券发行上市保荐业务管理办法》第六十四条规定：“自保荐机构向中国证监会提交保荐文件之日起，保荐机构及其保荐代表人承担相应的责任”。