资产组的定义是什么？：资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当独立于其他资产或者资产组。【解读】在企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的情况下，应当以该资产所属的资产组为基础，确定资产组的可收回金额，并据此判断是否需要计提资产减值准备，若对资产组的可收回金额还难以估计的情况下，【提示】资产组一经确定后，若由于企业重组、变更资产用途等原因确需变更的。

资产重组的评估方法是什么？：资产重组的评估方法是什么？资产重组的评估方法包括重置成本法、市场价值法以及收益现值法。重置成本法也称成本法，是指在资产评估时按被评估资产的现时重置成本扣除其各项损耗来确定被评估资产价值的方法。就是加总企业所有发行在外的证券的市场价值来估算企业价值，这种简单的方法又称为股票和债券的方法。收益现值法又称收益还原法、收益资本金化法，是指通过估算被评估资产的未来预期收益并折算成现值。

企业股权收购、资产收购重组交易及企业合并有什么规定？：企业股权收购、资产收购重组交易及企业合并有什么规定？1、被收购方应确认股权、资产转让所得或损失。3、被收购企业的相关所得税事项原则上保持不变。企业股权收购、资产收购重组交易。是指一家或多家企业将其全部资产和负债转让给另一家现存或新设企业，被合并企业股东换取合并企业的股权或非股权支付，1、合并企业应按公允价值确定接受被合并企业各项资产和负债的计税基础。

如何界定重大资产重组行为？：是指上市公司及其控股或者控制的公司在日常经营活动之外购买、出售资产或者通过其他方式进行资产交易达到规定的比例，导致上市公司的主营业务、资产、收入发生重大变化的资产交易行为。购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上，购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上”

重大资产重组行为应当符合哪些要求？：重大资产重组行为应当符合哪些要求？是指上市公司及其控股或者控制的公司在日常经营活动之外购买、出售资产或者通过其他方式进行资产交易达到规定的比例，导致上市公司的主营业务、资产、收入发生重大变化的资产交易行为。上市公司应当就本次交易符合下列要求作出充分说明，（3）重大资产重组所涉及的资产定价公允；不存在损害上市公司和股东合法权益的情形，重大资产重组所涉及的资产权属清晰。

租回来的资产是资产重组吗？：租回来的资产是资产重组吗？根据规定通过其他方式进行资产交易其中包括：①与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资；②受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁；③接受附义务的资产赠与或者对外捐赠资产；④中国证监会根据审慎监管原则认定的其他情形。主要的是受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁，通过租赁来经营经济性资产。

保护性看跌期权的组合净收入与组合净损益如何确定？：保护性看跌期权的组合净收入与组合净损益如何确定？股票加多头看跌期权组合，同时购买该股票的1股看跌期权。该看跌期权保证的最低价格等于执行价减去买入该期权的成本。使用股票期权（股指期权）保护现有或预期头寸时，如果持有股票的价格朝对投资者有利的方向变动，投资者不需要执行期权。最低净损益=执行价格-股票投资买价-期权购买价格，比单一投资股票获得的收益低（少一个期权价格）。

产品策略的产品组合策略的内容是什么？：是指某一企业所生产或销售的全部产品大类、产品项目的组合。产品大类（又称产品线）是指产品类别中具有密切关系（或经由同种商业网点销售、或同属于一个价格幅度）的一组产品。产品项目是指某一品牌或产品大类内由尺码、价格、外观及其他属性来区别的具体产品。是指一个企业的产品组合中所包含的产品项目的总数，包括拓展产品组合的宽度和加强产品组合的深度。使企业可集中力量发展获得利润较多产品大类和产品项目。

重大资产重组不是需要股东大会决议吗？：重大资产重组不是需要股东大会决议吗？关于重大资产重组，首先需要由董事会制订出一个具体的方案，董事会决议通过这个方案了，再提交给股东大会最终决议，上市公司股东大会就重大资产重组事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的23以上通过。

带你了解什么是投资组合的β系数？：资本资产定价模型主要研究证券市场中资产的预期收益率与风险资产之间的关系，度量一项资产系统风险的指标是贝塔系数，贝塔系数（β系数）被定义为某个资产的报酬率与市场组合之间的相关性。【例题·多选题】 贝塔系数和标准差都能衡量投资组合的风险。下列关于投资组合的贝塔系数和标准差的表述中，A.标准差度量的是投资组合的非系统风险，B.投资组合的贝塔系数等于被组合各证券贝塔系数的算术加权平均值。

多种证券组合的机会集是什么样的？：多种证券组合的机会集是什么样的？证券报酬率的相关系数越小，证券报酬率之间的相关性越高，风险分散化效应就越弱。不具有风险分散化效应，在两个股票的投资比例相同的前提条件下，如果两种证券完全负相关，投资组合的风险被全部抵消掉；（1）多种证券组合的机会集是一个平面。它具有最小组合标准差。（3）最小方差组合点至最高期望报酬率点的部分，（1）相同的标准差和较低的期望报酬率；

来看看什么是两种证券组合的有效集？：某投资者将一笔资金以x的比例投资于证券A，以y的比例投资于证券B，则证券组合P的收益率Q为：投资者在进行投资决策时并不知道x和y的确切值，投资组合P的期望收益率E和收益率的方差为：方差=x的平方×证券A的方差+y的平方×证券B的方差+2xy×证券A的标准差×证券B的标准差×证券组合的相关系数，【例题·计算分析题】假设A证券的期望报酬率为10%，A、B两个证券之间的预期相关系数为0.2。