差旅费报销单是什么？：差旅费报销单是什么？差旅费报销单是在出差完毕回到企业后，需要报销的员工填写费用报销单。

差旅费包括哪些？：差旅费包括：出差途中的车票、船票、机票等；2. 车辆费用：如果是自带车辆，出差路上的油费、过路费、停车费等；4. 补助、补贴：误差补助、交通补贴等；5. 市内交通费：目的地的公交、出租等费用；6. 杂费：行李托运、订票费等。

报销差旅费分录是什么？：报销差旅费分录是什么？报销差旅费分录：全部花完时：贷：有剩余现金时：补款时借管理费用——差旅费贷库存现金其他应收款

为职工支付的职工住宿租金的支出能税前扣除吗？：为职工支付的职工住宿租金的支出能税前扣除吗？企业为职工提供住宿的支出，属于企业为员工提供的用于住房方面的非货币性福利，可以作为职工福利费支出，发生的租金凭房屋租赁合同及合法凭证在职工福利费中列支，按照职工福利费相关规定税前扣除。

差旅报销单还需写记账凭证吗？：差旅报销单还需写记账凭证的，费用报销单属于原始凭证，一般是企业根据管理需要，基于业务费用审批权限、业务签批流程而自制的单据，主要用于费用报销发票的粘贴及报销费用信息的填写、提报与审签，用于出纳付款，据此记账。差旅费会计分录，用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。报销差旅费会计分录：管理费用——差旅费：2、借出时：3、报销时

员工的餐饮服务费发票可以报销吗？：员工的餐饮服务费发票可以报销吗？加班订餐或者因公请客户吃饭，是可以给员工报销的，餐饮服务费的发票也是可以入账的。如果是出差期间员工的餐费，计入到管理费用或销售费用——差旅费中，如果是加班订餐费的报销，计入到管理费用——福利费中。如果是招待外部客户计入销售费用——招待费中。计入到福利费的，企业发生的职工福利费支出，不超过工资薪金总额14%的部分，计入到招待费的，按照发生额的60%扣除。

酒店烟酒消费与住宿费能否同开一张发票？是否会多缴税？：酒店烟酒消费与住宿费能否同开一张发票？是否会多缴税？一般纳税人销售烟酒，一般纳税人提供住宿服务，增值税税率为6%。如果酒店客户要求酒店将烟酒消费也开为住宿服务，那么企业实际承担的增值税反而会降低，但是按照税法规定是不能将商品销售开具为住宿服务。酒店可以将烟酒消费与住宿开在一张发票上，一张发票上可以开具多行，标注不同税率即可。

员工差旅费的高铁票、飞机票可以抵扣进项税额吗？：员工差旅费的高铁票、飞机票可以抵扣进项税额吗？纳税人购进国内旅客运输服务，其进项税额允许从销项税额中抵扣。纳税人未取得增值税专用发票的，1. 取得增值税电子普通发票的，为发票上注明的税额；2. 取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的，航空旅客运输进项税额=票价+燃油附加费÷1+9%×9%，铁路旅客运输进项税额=票面金额÷1+9%×9%：

报销差旅费怎么编制记账凭证？：报销差旅费怎么编制记账凭证？出差时借款填写凭证：现金银行存款：出差回来报销填写凭证：其他应收款——XX：其他应收款如有超支借管理费用——差旅费贷现金

员工餐饮服务费发票可以报销吗？：员工餐饮服务费发票可以报销吗？加班订餐或者因公请客户吃饭，是可以给员工报销的，餐饮服务费的发票也是可以入账的。如果是出差期间员工的餐费，计入到管理费用或销售费用——差旅费中，如果是加班订餐费的报销，计入到管理费用——福利费中。如果是招待外部客户计入销售费用——招待费中。计入到福利费的，企业发生的职工福利费支出，不超过工资薪金总额14%的部分，计入到招待费的，按照发生额的60%扣除。

没有发票的支出能入账吗？：没有发票的支出能入账吗？企业的账务处理要遵循企业会计准则。如果实际成本费用已经发生，按照准则就要确认成本，账务处理上满足成本确认条件就要进行账务处理，而成本确认不受发票的影响，也就是说即使企业没有收到发票，但是实际成本已经发生也要进行账务处理。如果一项成本没有取得合法发票，是不能进行企业所得税前扣除的。如果在企业汇算清缴前取得了发票，可以税前扣除，如果在汇算清缴前没有取得发票。

没盖发票专用章的发票能报销吗？：没盖发票专用章的发票能报销吗？根据《中华人民共和国发票管理办法》第二十二条：开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目“全部联次一次性如实开具，因此没有加盖发票专用章原则上不能作为税前扣除凭证。建议报销人员再与发票开具方协商”让对方加盖一下发票专用章。